有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和2年5月21日-令和2年11月20日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
 
②株式以外の有価証券
(投資信託受益証券)

		(2020年11月20日現在)
種類	銘柄	口数	評価額(円)	備考
投資信託 受益証券	インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)	1,499,300	1,492,553
	合計	1,499,300	1,492,553

 
(親投資信託受益証券)

		(2020年11月20日現在)
種類	銘柄	券面総額	評価額(円)	備考
親投資信託 受益証券	インベスコ バランスト・リスク・アロケーション マザーファンド	1,465,755,350	1,762,277,657
	合計	1,465,755,350	1,762,277,657

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
 
参考情報
当ファンドは、「インベスコ バランスト・リスク・アロケーション マザーファンド」受益証券及び「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」、「親投資信託受益証券」は、すべて「インベスコ バランスト・リスク・アロケーション マザーファンド」の受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
 
「インベスコ バランスト・リスク・アロケーション マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
貸借対照表

			(単位:円)
区 分	注記 番号	(2020年5月20日現在)	(2020年11月20日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
コール・ローン		49,451,361	57,678,996
投資証券		1,498,337,210	1,709,620,492
流動資産合計		1,547,788,571	1,767,299,488
資産合計		1,547,788,571	1,767,299,488
負債の部
流動負債
未払解約金		3,304	5,016,353
未払利息		142	158
流動負債合計		3,446	5,016,511
負債合計		3,446	5,016,511
純資産の部
元本等
元本		1,461,794,391	1,465,755,350
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		85,990,734	296,527,627
元本等合計		1,547,785,125	1,762,282,977
純資産合計		1,547,785,125	1,762,282,977
負債純資産合計		1,547,788,571	1,767,299,488

 
 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、外国金融商品市場(金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第8項第3号ロに規定するものをいいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

(2020年5月20日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	1,183,027,919円
同期中における追加設定元本額	373,815,802円
同期中における解約元本額	95,049,330円
同計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ プレミア・プラス・ファンド	1,461,794,391円
合計	1,461,794,391円
2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	1,461,794,391口

 

(2020年11月20日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	1,461,794,391円
同期中における追加設定元本額	260,151,612円
同期中における解約元本額	256,190,653円
同計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ プレミア・プラス・ファンド	1,465,755,350円
合計	1,465,755,350円
2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	1,465,755,350口

 
 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資証券を主要投資対象としております。 投資する主な投資証券は、インベスコ・バランスト・リスク・アロケーション・ファンド クラスC-Accumulation投資信託証券(円ヘッジ付)です。 投資証券は、債券の価格変動リスク、株式の価格変動リスク、コモディティの価格変動リスク、デリバティブの価格変動リスク、信用リスク、カントリー・リスク、為替変動リスク、流動性リスク等にさらされております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2020年5月20日現在)	(2020年11月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。	同左

 
 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種 類	(2020年5月20日現在)	(2020年11月20日現在)
	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
投資証券	△134,473,404	76,324,679
合 計	△134,473,404	76,324,679

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までの期間に対応する金額であります。
 
 
(デリバティブ取引等に関する注記)

(2020年5月20日現在)	(2020年11月20日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2019年11月21日 至 2020年5月20日	自 2020年5月21日 至 2020年11月20日
該当事項はありません。	同左

 
 
(1口当たり情報に関する注記)

(2020年5月20日現在)	(2020年11月20日現在)
1口当たり純資産額 1.0588円	1口当たり純資産額 1.2023円
(1万口当たり純資産額 10,588円)	(1万口当たり純資産額 12,023円)

 
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
 
②株式以外の有価証券(投資証券)

				(2020年11月20日現在)
種類	通貨	銘柄	口数	評価額		備考
				単価	金額
投資証券	日本円	インベスコ・バランスト・リスク・アロケーション・ファンド クラスC-Accumulation投資信託証券(円ヘッジ付)	1,308,049	1,307.00	1,709,620,492
	合計		1,308,049		1,709,620,492

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
 
インベスコ バランスト・リスク・アロケーション マザーファンドは、「インベスコ・バランスト・リスク・アロケーション・ファンド」投資証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、同ファンドの投資証券です。
なお、以下に記載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
 
「インベスコ・バランスト・リスク・アロケーション・ファンド」投資証券の状況
「インベスコ・バランスト・リスク・アロケーション・ファンド」投資証券は、ルクセンブルグ籍外国投資法人が発行するクラスC-Accumulation投資信託証券(円ヘッジ付)です。同投資信託は、現地の法律に基づいて財務諸表が作成され、公認会計士により財務書類の監査を受けております。
 
以下に掲載している2020年2月29日現在の純資産額計算書、損益計算書及び純資産額変動計算書及び投資有価証券明細表は、現地FINANCIAL STATEMENTSから抜粋しております。
 
 
(1)純資産額計算書

(2020年2月29日現在)
(単位:ユーロ)
資産
投資有価証券、時価	2,629,947,518
流動資産
受益証券発行未収金	9,671,171
その他の未収金	12,699,348
銀行預金	89,681,566
差入委託証拠金	131,265,199
現金担保	10,190,000
為替先物予約に係る未実現利益	6,683,182
先物契約に係る未実現利益	42,431,337
コモディティ・スワップに係る未実現利益	49,792,282
資産合計	2,982,361,603
流動負債
受益証券買戻未払金	12,752,870
その他の未払金	1,330,422
為替先物予約に係る未実現損失	18,449,579
先物契約に係る未実現損失	123,144,497
コモディティ・スワップに係る未実現損失	66,787,945
負債合計	222,465,313
純資産額	2,759,896,290

 
 
(2)損益計算書及び純資産額変動計算書

(2019年3月1日から2020年2月29日までの期間)
(単位:ユーロ)
収益
受取利息(債券)	15,717,122
マーケットディスカウントの増価/(マーケットプレミアムの償却)	(27,227,230)
その他収益	194,660
	(11,315,448)
費用
運用及び投資顧問会社報酬	28,536,568
サービス代行報酬	5,304,400
保管報酬	353,933
ルクセンブルグの税金	1,357,246
事務代行費用	195,377
当座借越利息	392,417
スワップに係る支払純利息	2,551,391
その他運営費用	127,768
運営費用上限超過額	(19,040)
その他支払利息	6,608
	38,806,668
当期投資純利益/(損失)	(50,122,116)
受益証券発行/(買戻)による純収益/(支払)金	(336,675,632)
投資有価証券、デリバティブ及び外国通貨の処分に係る実現純利益/(損失)	272,820,113
為替先物予約に係る未実現評価益/損の純変動額	(10,340,163)
先物契約に係る未実現評価益/損の純変動額	(143,870,960)
コモディティ・スワップに係る未実現評価益/損の純変動額	(23,104,543)
投資有価証券に係る未実現評価益/損の純変動額	21,945,647
外国通貨及びその他取引に係る未実現評価益/損の純変動額	(1,686,002)
期首純資産額	3,030,929,946
期末純資産額	2,759,896,290

 
 
(3)投資有価証券明細表
(2020年2月29日現在)

銘柄	額面/株数	時価 (ユーロ)	純資産に占める割合(%)
公的な証券取引所に上場を認められているまたは他の規制市場で取引されている譲渡性のある有価証券
債券
オーストリア
Republic of Austria Government Bond 144A 3.9% EUR 15/07/2020	274,800,000	279,294,354	10.12
カナダ
Canadian Imperial Bank of Commerce FRN 0% USD 15/09/2020	114,500,000	106,116,598	3.84
Royal Bank of Canada/London FRN 0% USD 29/08/2020	13,000,000	12,431,143	0.45
Royal Bank of Canada/London FRN 0% USD 14/12/2020	56,000,000	48,823,885	1.77
		167,371,626	6.06
ドイツ
Bundesobligation 0% EUR 17/04/2020	190,000,000	190,119,700	6.89
Bundesobligation 0.25% EUR 16/10/2020	252,250,000	253,709,266	9.19
Bundesrepublik Deutschland Bundesanleihe 2.25% EUR 04/09/2020	87,210,000	88,492,859	3.21
Bundesrepublik Deutschland Bundesanleihe 3% EUR 04/07/2020	150,000,000	151,839,750	5.50
Bundesschatzanweisungen 0% EUR 13/03/2020	115,000,000	114,997,125	4.17
Bundesschatzanweisungen 0% EUR 12/06/2020	190,000,000	190,302,100	6.90
Bundesschatzanweisungen 0% EUR 11/09/2020	87,215,000	87,524,613	3.17
Bundesschatzanweisungen 0% EUR 11/12/2020	75,000,000	75,406,500	2.73
German Treasury Bill 0% EUR 10/06/2020	89,325,000	89,495,611	3.24
		1,241,887,524	45.00
オランダ
Dutch Treasury Certificate 0% EUR 31/03/2020	40,980,000	41,001,150	1.49
Dutch Treasury Certificate 0% EUR 29/06/2020	77,020,000	77,205,506	2.80
Netherlands Government Bond 144A 3.5% EUR 15/07/2020	81,965,000	83,206,770	3.01
		201,413,426	7.30
超国家
European Stability Mechanism Treasury Bill 0% EUR 19/03/2020	50,000,000	50,014,000	1.81
European Stability Mechanism Treasury Bill 0% EUR 09/04/2020	87,000,000	87,047,850	3.16
		137,061,850	4.97
債券合計		2,027,028,780	73.45
証書
アイルランド
Invesco Physical Gold ETC	835,000	120,063,653	4.35
証書合計		120,063,653	4.35
公的な証券取引所に上場を認められているまたは他の規制市場で取引されている譲渡性のある有価証券合計		2,147,092,433	77.80
2010年12月17日の集団投資事業に関する法律第41条1Hに規定される短期金融商品
Societe Generale 0% EUR 31/12/2059	251,000,000	251,000,000	9.09
2010年12月17日の集団投資事業に関する法律第41条1Hに規定される短期金融商品合計		251,000,000	9.09
オープン・エンド型投資信託
アイルランド
Invesco Liquidity Funds plc - Invesco Euro Liquidity Portfolio	234,936,750	231,855,085	8.40
オープン・エンド型投資信託合計		231,855,085	8.40
投資有価証券合計		2,629,947,518	95.29

 
 
「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」受益証券の状況
「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」は、第6期計算期間(2019年11月21日から2020年11月20日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けております。
なお、以下に記載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
 
(1)貸借対照表

				(単位:円)
		第5期 (2019年11月20日現在)		第6期 (2020年11月20日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン		2,369,143		2,366,913
流動資産合計		2,369,143		2,366,913
資産合計		2,369,143		2,366,913
負債の部
流動負債
未払利息		6		6
流動負債合計		6		6
負債合計		6		6
純資産の部
元本等
元本		2,377,565		2,377,565
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△8,428		△10,658
(分配準備積立金)		49		49
元本等合計		2,369,137		2,366,907
純資産合計		2,369,137		2,366,907
負債純資産合計		2,369,143		2,366,913

 
 
(2)損益及び剰余金計算書

				(単位:円)
		第5期 自 2018年11月21日 至 2019年11月20日		第6期 自 2019年11月21日 至 2020年11月20日
営業収益
営業収益合計		-		-
営業費用
支払利息		2,198		2,188
その他費用		30		42
営業費用合計		2,228		2,230
営業利益又は営業損失(△)		△2,228		△2,230
経常利益又は経常損失(△)		△2,228		△2,230
当期純利益又は当期純損失(△)		△2,228		△2,230
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△6,200		△8,428
分配金		-		-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△8,428		△10,658

 
 
(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
 該当事項はありません。
 
 
(貸借対照表に関する注記)

第5期 (2019年11月20日現在)		第6期 (2020年11月20日現在)
1.期首元本額	2,377,565円	1.期首元本額	2,377,565円
期中追加設定元本額	-円	期中追加設定元本額	-円
期中解約元本額	-円	期中解約元本額	-円
2.計算期間末日における受益権の総数		2.計算期間末日における受益権の総数
2,377,565口		2,377,565口
3.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は8,428円であります。		3.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は10,658円であります。

 
 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第5期 自 2018年11月21日 至 2019年11月20日	第6期 自 2019年11月21日 至 2020年11月20日
分配金の計算過程 計算期間末における配当等収益から費用を控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費用を控除した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(46円)及び分配準備積立金(49円)より分配対象収益は95円(1万口当たり0.39円)ですが、分配を行っておりません。	分配金の計算過程 計算期間末における配当等収益から費用を控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費用を控除した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(46円)及び分配準備積立金(49円)より分配対象収益は95円(1万口当たり0.39円)ですが、分配を行っておりません。

 
 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドは、円貨建ての短期公社債及び短期金融商品を主要投資対象としております。 円貨建ての短期公社債及び短期金融商品は、債券の価格変動リスク、信用リスク等にさらされています。
3.金融商品に係るリスク管理体制	取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいます。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。 RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」(以下「IRMC」といいます。)を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスクを把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報告します。

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	第5期 (2019年11月20日現在)	第6期 (2020年11月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 該当事項はありません。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

第5期 (2019年11月20日現在)	第6期 (2020年11月20日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(デリバティブ取引等に関する注記)

第5期 (2019年11月20日現在)	第6期 (2020年11月20日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)

第5期 自 2018年11月21日 至 2019年11月20日	第6期 自 2019年11月21日 至 2020年11月20日
該当事項はありません。	同左

 
 
(1口当たり情報に関する注記)

第5期 (2019年11月20日現在)	第6期 (2020年11月20日現在)
1口当たり純資産額 0.9965円	1口当たり純資産額 0.9955円
(1万口当たり純資産額 9,965円)	(1万口当たり純資産額 9,955円)

 
 
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
 
②株式以外の有価証券
該当事項はありません。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。