有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2025/11/21-2026/05/20)
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
(投資信託受益証券)
(親投資信託受益証券)
(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
参考情報
当ファンドは、「インベスコ バランスト・リスク・アロケーション マザーファンド」受益証券及び「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」、「親投資信託受益証券」は、すべて「インベスコ バランスト・リスク・アロケーション マザーファンド」の受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
「インベスコ バランスト・リスク・アロケーション マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(重要な会計上の見積りに関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
(関連当事者との取引に関する注記)
(1口当たり情報に関する注記)
附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券(投資証券)
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
インベスコ バランスト・リスク・アロケーション マザーファンドは、「インベスコ・バランスト・リスク・アロケーション・ファンド」投資証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、同ファンドの投資証券です。
なお、以下に記載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
「インベスコ・バランスト・リスク・アロケーション・ファンド」投資証券の状況
「インベスコ・バランスト・リスク・アロケーション・ファンド」投資証券は、ルクセンブルグ籍外国投資法人が発行するクラスC-Accumulation投資信託証券(円ヘッジ付)です。同投資信託は、現地の法律に基づいて財務諸表が作成され、公認会計士により財務書類の監査を受けております。
以下に掲載している2025年2月28日現在の純資産額計算書、損益計算書及び純資産額変動計算書及び投資有価証券明細表は、現地FINANCIAL STATEMENTSから抜粋しております。
(1)純資産額計算書
(2)損益計算書及び純資産額変動計算書
(3)投資有価証券明細表
(2025年2月28日現在)
利率は、2025年2月28日現在のものです。
「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」受益証券の状況
「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」は、第11期計算期間(2024年11月21日から2025年11月20日まで)の財務諸表について、PwC Japan有限責任監査法人による監査を受けております。
なお、以下に記載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
(2)損益及び剰余金計算書
(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(重要な会計上の見積りに関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(デリバティブ取引等に関する注記)
(関連当事者との取引に関する注記)
(1口当たり情報に関する注記)
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券(債券)
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
(投資信託受益証券)
| (2026年5月20日現在) | ||||
| 種類 | 銘柄 | 口数 | 評価額(円) | 備考 |
| 投資信託 受益証券 | インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信) | 13,091,429 | 13,005,025 | |
| 合計 | 13,091,429 | 13,005,025 | ||
(親投資信託受益証券)
| (2026年5月20日現在) | ||||
| 種類 | 銘柄 | 券面総額 | 評価額(円) | 備考 |
| 親投資信託 受益証券 | インベスコ バランスト・リスク・アロケーション マザーファンド | 1,155,764,247 | 1,522,603,818 | |
| 合計 | 1,155,764,247 | 1,522,603,818 | ||
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
参考情報
当ファンドは、「インベスコ バランスト・リスク・アロケーション マザーファンド」受益証券及び「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」、「親投資信託受益証券」は、すべて「インベスコ バランスト・リスク・アロケーション マザーファンド」の受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
「インベスコ バランスト・リスク・アロケーション マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
貸借対照表
| (単位:円) | |||
| 区 分 | 注記 番号 | (2025年11月20日現在) | (2026年5月20日現在) |
| 金 額 | 金 額 | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| コール・ローン | 28,448,796 | 23,569,434 | |
| 投資証券 | 1,565,356,065 | 1,470,620,273 | |
| 未収入金 | 188,701,041 | 31,548,928 | |
| 未収利息 | 272 | 387 | |
| 流動資産合計 | 1,782,506,174 | 1,525,739,022 | |
| 資産合計 | 1,782,506,174 | 1,525,739,022 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 未払解約金 | 4,520,631 | 3,127,069 | |
| 流動負債合計 | 4,520,631 | 3,127,069 | |
| 負債合計 | 4,520,631 | 3,127,069 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | 1,529,164,009 | 1,155,764,247 | |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 248,821,534 | 366,847,706 | |
| 元本等合計 | 1,777,985,543 | 1,522,611,953 | |
| 純資産合計 | 1,777,985,543 | 1,522,611,953 | |
| 負債純資産合計 | 1,782,506,174 | 1,525,739,022 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、外国金融商品市場(金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第8項第3号ロに規定するものをいいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評価しております。 |
(重要な会計上の見積りに関する注記)
| 自 2025年5月21日 至 2025年11月20日 | 自 2025年11月21日 至 2026年5月20日 |
| 本書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。 | 同左 |
(貸借対照表に関する注記)
| (2025年11月20日現在) | |
| 1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額 | 1,712,039,992円 |
| 同期中における追加設定元本額 | 10,634,125円 |
| 同期中における解約元本額 | 193,510,108円 |
| 同計算期間末日における元本の内訳 | |
| (保有ファンド名) | (金 額) |
| インベスコ プレミア・プラス・ファンド | 1,529,164,009円 |
| 合計 | 1,529,164,009円 |
| 2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数 | 1,529,164,009口 |
| (2026年5月20日現在) | |
| 1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額 | 1,529,164,009円 |
| 同期中における追加設定元本額 | 39,850,051円 |
| 同期中における解約元本額 | 413,249,813円 |
| 同計算期間末日における元本の内訳 | |
| (保有ファンド名) | (金 額) |
| インベスコ プレミア・プラス・ファンド | 1,155,764,247円 |
| 合計 | 1,155,764,247円 |
| 2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数 | 1,155,764,247口 |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
| 1.金融商品に対する取組方針 | 証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。 |
| 2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク | 当ファンドは、投資証券を主要投資対象としております。 投資する主な投資証券は、インベスコ・バランスト・リスク・アロケーション・ファンド クラスC-Accumulation投資信託証券(円ヘッジ付)です。 投資証券は、債券の価格変動リスク、株式の価格変動リスク、コモディティの価格変動リスク、デリバティブの価格変動リスク、信用リスク、カントリー・リスク、為替変動リスク、流動性リスク等にさらされております。 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。 |
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
| 項 目 | (2025年11月20日現在) | (2026年5月20日現在) |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額 | 貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 | (1)有価証券 同左 |
| (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 | (2)デリバティブ取引 同左 | |
| (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。 | (3)上記以外の金融商品 同左 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項 | 当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| 種 類 | (2025年11月20日現在) | (2026年5月20日現在) |
| 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) | 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) | |
| 投資証券 | 24,787,903 | 172,831,235 |
| 合 計 | 24,787,903 | 172,831,235 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
| (2025年11月20日現在) | (2026年5月20日現在) |
| 該当事項はありません。 | 同左 |
(関連当事者との取引に関する注記)
| 自 2025年5月21日 至 2025年11月20日 | 自 2025年11月21日 至 2026年5月20日 |
| 該当事項はありません。 | 同左 |
(1口当たり情報に関する注記)
| (2025年11月20日現在) | (2026年5月20日現在) |
| 1口当たり純資産額 1.1627円 | 1口当たり純資産額 1.3174円 |
| (1万口当たり純資産額 11,627円) | (1万口当たり純資産額 13,174円) |
附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券(投資証券)
| (2026年5月20日現在) | ||||||
| 種類 | 通貨 | 銘柄 | 口数 | 評価額 | 備考 | |
| 単価 | 金額 | |||||
| 投資証券 | 日本円 | インベスコ・バランスト・リスク・アロケーション・ファンド クラスC-Accumulation投資信託証券(円ヘッジ付) | 1,026,252 | 1,433.00 | 1,470,620,273 | |
| 合計 | 1,026,252 | 1,470,620,273 | ||||
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
インベスコ バランスト・リスク・アロケーション マザーファンドは、「インベスコ・バランスト・リスク・アロケーション・ファンド」投資証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、同ファンドの投資証券です。
なお、以下に記載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
「インベスコ・バランスト・リスク・アロケーション・ファンド」投資証券の状況
「インベスコ・バランスト・リスク・アロケーション・ファンド」投資証券は、ルクセンブルグ籍外国投資法人が発行するクラスC-Accumulation投資信託証券(円ヘッジ付)です。同投資信託は、現地の法律に基づいて財務諸表が作成され、公認会計士により財務書類の監査を受けております。
以下に掲載している2025年2月28日現在の純資産額計算書、損益計算書及び純資産額変動計算書及び投資有価証券明細表は、現地FINANCIAL STATEMENTSから抜粋しております。
(1)純資産額計算書
| (2025年2月28日現在) | |
| (単位:ユーロ) | |
| 資産 | |
| 投資有価証券、時価 | 662,564,270 |
| 流動資産 | |
| 受益証券発行未収金 | 53,794 |
| その他の未収金 | 20,666 |
| 銀行預金 | 32,228,931 |
| 差入委託証拠金 | 19,405,610 |
| 現金担保 | 6,990,000 |
| 為替先物予約に係る未実現利益 | 395,602 |
| 先物契約に係る未実現利益 | 3,994,156 |
| コモディティ・スワップに係る未実現利益 | 11,921,876 |
| トータル・リターン・スワップに係る未実現利益 | 570,722 |
| オプション/スワップションの時価評価額 | 4,781,189 |
| 資産合計 | 742,926,816 |
| 流動負債 | |
| 当座借越 | 5 |
| 受益証券買戻未払金 | 1,832,738 |
| その他の未払金 | 606,958 |
| 為替先物予約に係る未実現損失 | 2,433,652 |
| 先物契約に係る未実現損失 | 10,602,506 |
| コモディティ・スワップに係る未実現損失 | 14,685,415 |
| トータル・リターン・スワップに係る未実現損失 | 1,827,546 |
| 負債合計 | 31,988,820 |
| 純資産額 | 710,937,996 |
(2)損益計算書及び純資産額変動計算書
| (2025年2月28日に終了した年度) | |
| (単位:ユーロ) | |
| 収益 | |
| 受取配当金 | 2 |
| 受取利息(債券) | 4,331,541 |
| マーケットディスカウントの増価/(マーケットプレミアムの償却) | 17,675,893 |
| 預金利息 | 2,270,302 |
| スワップに係る純受取利息 | 379,567 |
| 証券貸付利息 | 231,628 |
| その他収益 | 71,396 |
| 24,960,329 | |
| 費用 | |
| 運用及び投資顧問会社報酬 | 9,830,237 |
| サービス代行報酬 | 1,987,760 |
| 保管報酬 | 103,240 |
| 税金 | 395,524 |
| 事務代行費用 | 130,770 |
| スワップに係る支払純利息 | 8,943,552 |
| その他運営費用 | 6,719 |
| その他支払利息 | 38,086 |
| 21,435,888 | |
| 当期投資純利益/(損失) | 3,524,441 |
| 支払及び未払分配金 | (470,811) |
| 受益証券発行/(買戻)による純収益/(支払)金 | (480,585,007) |
| 投資有価証券、デリバティブ及び外国通貨の処分に係る実現純利益/(損失) | 49,631,370 |
| 為替先物予約に係る未実現評価益/損の純変動額 | (257,241) |
| 先物契約に係る未実現評価益/損の純変動額 | (20,436,568) |
| コモディティ・スワップに係る未実現評価益/損の純変動額 | 106,964 |
| トータル・リターン・スワップに係る未実現評価益/損の純変動額 | (7,324,897) |
| オプション/スワップションに係る未実現評価益/損の純変動額 | 671,108 |
| 投資有価証券に係る未実現評価益/損の純変動額 | 13,186,167 |
| 外国通貨及びその他取引に係る未実現評価益/損の純変動額 | 80,974 |
| 期首純資産額 | 1,152,811,496 |
| 期末純資産額 | 710,937,996 |
(3)投資有価証券明細表
(2025年2月28日現在)
| 銘柄 | 額面/株数 | 時価 (ユーロ) | 純資産に占める割合(%) |
| 公的な証券取引所に上場を認められているまたは他の規制市場で取引されている譲渡性のある有価証券 | |||
| 債券 | |||
| カナダ | |||
| Royal Bank of Canada/London 0% USD 02/05/2025 | 24,900,000 | 26,145,472 | 3.68 |
| ドイツ | |||
| German Treasury Bill 0% EUR 19/03/2025 | 25,000,000 | 24,976,000 | 3.51 |
| German Treasury Bill 0% EUR 16/04/2025 | 50,000,000 | 49,873,000 | 7.02 |
| German Treasury Bill 0% EUR 14/05/2025 | 36,000,000 | 35,843,400 | 5.04 |
| German Treasury Bill 0% EUR 18/06/2025 | 25,000,000 | 24,843,375 | 3.50 |
| German Treasury Bill 0% EUR 16/07/2025 | 50,000,000 | 49,605,250 | 6.98 |
| German Treasury Bill 0% EUR 20/08/2025 | 50,000,000 | 49,512,500 | 6.96 |
| German Treasury Bill 0% EUR 17/09/2025 | 25,000,000 | 24,713,875 | 3.48 |
| German Treasury Bill 0% EUR 15/10/2025 | 50,000,000 | 49,364,750 | 6.94 |
| German Treasury Bill 0% EUR 19/11/2025 | 100,000,000 | 98,548,000 | 13.86 |
| 407,280,150 | 57.29 | ||
| オランダ | |||
| Dutch Treasury Certificate 0% EUR 29/04/2025 | 35,000,000 | 34,875,171 | 4.90 |
| 債券合計 | 468,300,793 | 65.87 | |
| 証書 | |||
| アイルランド | |||
| Invesco Physical Gold ETC | 113,000 | 29,974,103 | 4.22 |
| 証書合計 | 29,974,103 | 4.22 | |
| 公的な証券取引所に上場を認められているまたは他の規制市場で取引されている譲渡性のある有価証券合計 | 498,274,896 | 70.09 | |
| 定期預金 | |||
| Societe Generale SA 3.205% EUR | 101,000,000 | 101,000,000 | 14.21 |
| 定期預金合計 | 101,000,000 | 14.21 | |
| オープン・エンド型投資信託 | |||
| アイルランド | |||
| Invesco Liquidity Funds plc - Invesco Euro Liquidity Portfolio | 14,718,418 | 15,474,738 | 2.18 |
| Invesco Markets II plc - Invesco MSCI Emerging Markets UCITS ETF | 940,000 | 47,814,636 | 6.72 |
| 63,289,374 | 8.90 | ||
| オープン・エンド型投資信託合計 | 63,289,374 | 8.90 | |
| 投資有価証券合計 | 662,564,270 | 93.20 | |
「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」受益証券の状況
「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」は、第11期計算期間(2024年11月21日から2025年11月20日まで)の財務諸表について、PwC Japan有限責任監査法人による監査を受けております。
なお、以下に記載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
| (単位:円) | ||||
| 第10期 (2024年11月20日現在) | 第11期 (2025年11月20日現在) | |||
| 資産の部 | ||||
| 流動資産 | ||||
| コール・ローン | 11,277,621 | 2,190,622 | ||
| 国債証券 | 29,986,987 | 23,984,262 | ||
| 未収利息 | 33 | 21 | ||
| 流動資産合計 | 41,264,641 | 26,174,905 | ||
| 資産合計 | 41,264,641 | 26,174,905 | ||
| 負債の部 | ||||
| 流動負債 | ||||
| 未払金 | 9,998,840 | - | ||
| 未払受託者報酬 | 469 | 4,811 | ||
| 未払委託者報酬 | 3,580 | 38,613 | ||
| 流動負債合計 | 10,002,889 | 43,424 | ||
| 負債合計 | 10,002,889 | 43,424 | ||
| 純資産の部 | ||||
| 元本等 | ||||
| 元本 | 31,499,624 | 26,319,183 | ||
| 剰余金 | ||||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | △237,872 | △187,702 | ||
| (分配準備積立金) | 887 | 11,734 | ||
| 元本等合計 | 31,261,752 | 26,131,481 | ||
| 純資産合計 | 31,261,752 | 26,131,481 | ||
| 負債純資産合計 | 41,264,641 | 26,174,905 |
(2)損益及び剰余金計算書
| (単位:円) | ||||
| 第10期 自 2023年11月21日 至 2024年11月20日 | 第11期 自 2024年11月21日 至 2025年11月20日 | |||
| 営業収益 | ||||
| 受取利息 | 5,457 | 80,919 | ||
| 有価証券売買等損益 | 198 | 305 | ||
| 営業収益合計 | 5,655 | 81,224 | ||
| 営業費用 | ||||
| 支払利息 | 696 | - | ||
| 受託者報酬 | 469 | 7,694 | ||
| 委託者報酬 | 3,580 | 61,696 | ||
| その他費用 | 35 | - | ||
| 営業費用合計 | 4,780 | 69,390 | ||
| 営業利益又は営業損失(△) | 875 | 11,834 | ||
| 経常利益又は経常損失(△) | 875 | 11,834 | ||
| 当期純利益又は当期純損失(△) | 875 | 11,834 | ||
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) | - | 785 | ||
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | △16,659 | △237,872 | ||
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | - | 39,166 | ||
| 当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | - | 39,166 | ||
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 222,088 | 45 | ||
| 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 222,088 | 45 | ||
| 分配金 | - | - | ||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | △237,872 | △187,702 |
(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所(金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第16項に規定するものをいいます。)等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場、金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(但し、売気配相場は使用しません。)又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 |
(重要な会計上の見積りに関する注記)
| 第10期 自 2023年11月21日 至 2024年11月20日 | 第11期 自 2024年11月21日 至 2025年11月20日 |
| 当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。 | 同左 |
(貸借対照表に関する注記)
| 第10期 (2024年11月20日現在) | 第11期 (2025年11月20日現在) | ||
| 1.期首元本額 | 2,277,533円 | 1.期首元本額 | 31,499,624円 |
| 期中追加設定元本額 | 29,222,091円 | 期中追加設定元本額 | 6,048円 |
| 期中解約元本額 | -円 | 期中解約元本額 | 5,186,489円 |
| 2.計算期間末日における受益権の総数 | 2.計算期間末日における受益権の総数 | ||
| 31,499,624口 | 26,319,183口 | ||
| 3.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は237,872円であります。 | 3.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は187,702円であります。 | ||
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
| 第10期 自 2023年11月21日 至 2024年11月20日 | 第11期 自 2024年11月21日 至 2025年11月20日 |
| 分配金の計算過程 計算期間末における配当等収益から費用を控除した額(840円)、有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(0円)及び分配準備積立金(47円)より分配対象収益は887円(1万口当たり0.27円)ですが、分配を行っておりません。 | 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(10,993円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(0円)及び分配準備積立金(741円)より分配対象収益は11,734円(1万口当たり4.45円)ですが、分配を行っておりません。 |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
| 1.金融商品に対する取組方針 | 証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。 |
| 2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク | 当ファンドは、円貨建ての短期公社債及び短期金融商品を主要投資対象としております。 円貨建ての短期公社債及び短期金融商品は、債券の価格変動リスク、信用リスク等にさらされています。 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいます。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。 RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」(以下「IRMC」といいます。)を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスクを把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報告します。 |
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
| 項 目 | 第10期 (2024年11月20日現在) | 第11期 (2025年11月20日現在) |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額 | 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 | (1)有価証券 同左 |
| (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 | (2)デリバティブ取引 同左 | |
| (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。 | (3)上記以外の金融商品 同左 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| 種 類 | 第10期 (2024年11月20日現在) | 第11期 (2025年11月20日現在) |
| 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) | 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) | |
| 国債証券 | - | - |
| 合 計 | - | - |
(デリバティブ取引等に関する注記)
| 第10期 (2024年11月20日現在) | 第11期 (2025年11月20日現在) |
| 該当事項はありません。 | 同左 |
(関連当事者との取引に関する注記)
| 第10期 自 2023年11月21日 至 2024年11月20日 | 第11期 自 2024年11月21日 至 2025年11月20日 |
| 該当事項はありません。 | 同左 |
(1口当たり情報に関する注記)
| 第10期 (2024年11月20日現在) | 第11期 (2025年11月20日現在) |
| 1口当たり純資産額 0.9924円 | 1口当たり純資産額 0.9929円 |
| (1万口当たり純資産額 9,924円) | (1万口当たり純資産額 9,929円) |
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券(債券)
| (2025年11月20日現在) | ||||
| 種類 | 銘柄 | 券面総額(円) | 評価額(円) | 備考 |
| 国債証券 | 第1311回国庫短期証券 | 8,000,000 | 7,998,062 | |
| 第1335回国庫短期証券 | 8,000,000 | 7,994,492 | ||
| 第1343回国庫短期証券 | 8,000,000 | 7,991,708 | ||
| 合計 | 24,000,000 | 23,984,262 | ||
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
