有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和3年4月21日-令和3年10月20日)

新興国REITインデックス マザーファンド
貸借対照表

	2021年10月20日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	9,171,396
コール・ローン	1,330,336
投資証券	473,599,084
未収配当金	216,027
流動資産合計	484,316,843
資産合計	484,316,843
負債の部
流動負債
未払解約金	1,859,990
未払利息	2
流動負債合計	1,859,992
負債合計	1,859,992
純資産の部
元本等
元本	738,933,019
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△256,476,168
元本等合計	482,456,851
純資産合計	482,456,851
負債純資産合計	484,316,843

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2021年10月20日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
4.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	投資証券は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2021年10月20日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		738,933,019口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	256,476,168円
3.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.6529円
		(1万口当たり純資産額)	(6,529円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2021年10月20日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変動により損失が発生する信用リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2021年10月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2021年10月20日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2021年 4月21日
期首元本額	705,383,551円
期中追加設定元本額	83,043,081円
期中一部解約元本額	49,493,613円
期末元本額	738,933,019円
期末元本額の内訳
SMT インデックスバランス・オープン	249,005,136円
SMT 新興国REITインデックス・オープン	489,927,883円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2021年10月20日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	69,803,418
合計	69,803,418

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「新興国REITインデックス マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。



附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	メキシコペソ	CONCENTRADORA FIBRA DANHOS S	101,100	2,595,237.00
		FIBRA UNO ADMINISTRACION SA	363,000	7,710,120.00
		MACQUARIE MEXICO REAL ESTATE	88,700	2,159,845.00
		PLA ADMINISTRADORA INDUSTRIA	97,000	2,900,300.00
		PROLOGIS PROPERTY MEXICO SA	55,200	2,593,848.00
	メキシコペソ 小計		705,000	17,959,350.00
				(101,773,840)
	トルコリラ	EMLAK KONUT GAYRIMENKUL YATI	246,442	470,704.22
		IS GAYRIMENKUL YATIRIM ORTAK	62,670	116,566.20
		SINPAS GAYRIMENKUL YATIRIM O	36,500	147,095.00
		VAKIF GAYRIMENKUL YATIRIM	61,695	93,776.40
		YENI GIMAT GAYRIMENKUL ORTAK	15,200	228,456.00
		ZIRAAT GAYRIMENKUL YATIRIM O	104,000	166,400.00
	トルコリラ 小計		526,507	1,222,997.82
				(15,068,066)
	香港ドル	CHINA MERCHANTS COMMERCIAL R	82,000	227,960.00
		SF REAL ESTATE INVESTMENT TR	58,000	207,060.00
	香港ドル 小計		140,000	435,020.00
				(6,416,545)
	マレーシアリンギット	AXIS REAL ESTATE INVESTMENT	129,700	251,618.00
		IGB REAL ESTATE INVESTMENT T	201,900	339,192.00
		KLCCP STAPLED GROUP	61,000	417,850.00
		PAVILION REAL ESTATE INVESTMENT	84,900	119,709.00
		SUNWAY REAL ESTATE INVESTMENT	222,300	326,781.00
		YTL HOSPITALITY REIT	106,000	107,060.00
	マレーシアリンギット 小計		805,800	1,562,210.00
				(43,095,125)
	タイバーツ	ALLY LEASEHOLD REAL ESTATE I	76,200	556,260.00
		CPN RETAIL GROWTH LEASEHOLD	232,900	4,937,480.00
		FRASERS PROPERTY THAILAND IN	193,100	2,452,370.00
		HEMARAJ LEASEHOLD REIT	83,000	747,000.00
		IMPACT GROWTH REAL ESTATE IN	79,000	1,508,900.00
		LOTUS'S RETAIL GROWTH FREEHO	212,800	3,319,680.00
		WHA PREMIUM GROWTH FREEHOLD	174,300	2,283,330.00
	タイバーツ 小計		1,051,300	15,805,020.00
				(54,211,218)
	フィリピンペソ	AREIT INC	52,000	2,158,000.00
		DDMP REIT INC	780,000	1,404,000.00
	フィリピンペソ 小計		832,000	3,562,000.00
				(8,051,188)
	インドルピー	BROOKFIELD INDIA REAL ESTATE	17,090	4,681,292.80
		EMBASSY OFFICE PARKS REIT	40,620	14,216,593.80
		MINDSPACE BUSINESS PARKS REI	26,920	8,854,257.20
	インドルピー 小計		84,630	27,752,143.80
				(42,738,301)
	南アフリカランド	ARROWHEAD PROPERTIES LTD-B	106,011	437,825.43
		ATTACQ LTD	97,466	691,033.94
		EMIRA PROPERTY FUND LTD	42,194	416,876.72
		EQUITES PROPERTY FUND LTD	85,519	1,829,251.41
		FORTRESS REIT LTD-A	144,227	1,960,044.93
		FORTRESS REIT LTD-B	124,698	306,757.08
		GROWTHPOINT PROPERTIES LTD	418,850	5,859,711.50
		HYPROP INVESTMENTS LTD-UTS	37,583	1,251,889.73
		INVESTEC PROPERTY FUND LTD	73,000	795,700.00
		REDEFINE PROPERTIES LTD	666,892	3,001,014.00
		RESILIENT REIT LTD	39,853	2,326,219.61
		SA CORPORATE REAL ESTATE FUN	297,622	651,792.18
		STOR-AGE PROPERTY REIT LTD	56,155	782,239.15
		VUKILE PROPERTY FUND LTD	107,697	1,292,364.00
	南アフリカランド 小計		2,297,767	21,602,719.68
				(170,445,458)
	サウジアラビアリアル	AL MAATHER REIT FUND	5,200	47,476.00
		AL RAJHI REIT	14,682	181,763.16
		ALAHLI REIT FUND 1	6,200	83,080.00
ALKHABEER REIT		5,000	46,650.00
DERAYAH REIT		11,601	153,365.22
JADWA REIT SAUDI FUND		15,441	226,982.70
MUSHARAKA REIT FUND		6,447	62,600.37
RIYAD REIT FUND		14,766	147,660.00
SEDCO CAPITAL REIT FUND		4,000	47,280.00
SWICORP WABEL REIT		5,300	41,658.00
サウジアラビアリアル 小計		88,637	1,038,515.45
			(31,799,343)
合計			6,531,641	473,599,084
				(473,599,084)

(注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

有価証券明細表注記

1.通貨ごとの小計の欄における( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の記載は、邦貨額であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

3.通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

4.外貨建有価証券の通貨別内訳

通貨	銘柄数		組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
メキシコペソ	投資証券	5銘柄	100.0%	21.5%
トルコリラ	投資証券	6銘柄	100.0%	3.2%
香港ドル	投資証券	2銘柄	100.0%	1.4%
マレーシアリンギット	投資証券	6銘柄	100.0%	9.1%
タイバーツ	投資証券	7銘柄	100.0%	11.4%
フィリピンペソ	投資証券	2銘柄	100.0%	1.7%
インドルピー	投資証券	3銘柄	100.0%	9.0%
南アフリカランド	投資証券	14銘柄	100.0%	36.0%
サウジアラビアリアル	投資証券	10銘柄	100.0%	6.7%

(注)時価比率は、通貨ごとの有価証券の合計金額に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。