有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2023/10/21-2024/04/22)

新興国REITインデックス マザーファンド
貸借対照表

	2024年 4月22日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	16,609,822
コール・ローン	1,102,884
投資証券	522,101,194
未収配当金	478,892
未収利息	2
流動資産合計	540,292,794
資産合計	540,292,794
負債の部
流動負債
未払解約金	563,276
流動負債合計	563,276
負債合計	563,276
純資産の部
元本等
元本	619,682,840
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△79,953,322
元本等合計	539,729,518
純資産合計	539,729,518
負債純資産合計	540,292,794

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2024年 4月22日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
4.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	投資証券は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2024年 4月22日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		619,682,840口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	79,953,322円
3.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.8710円
		(1万口当たり純資産額)	(8,710円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2024年 4月22日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、並びに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現するため、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変動により損失が発生する信用リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2024年 4月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2024年 4月22日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2023年10月21日
期首元本額	644,804,803円
期中追加設定元本額	41,578,367円
期中一部解約元本額	66,700,330円
期末元本額	619,682,840円
期末元本額の内訳
SMT インデックスバランス・オープン	219,164,122円
SMT 新興国REITインデックス・オープン	400,518,718円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2024年 4月22日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	23,483,878
合計	23,483,878

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「新興国REITインデックス マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。



附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	メキシコペソ	FIBRA UNO ADMINISTRACION SA	271,800	7,102,134.00
		MACQUARIE MEXICO REAL ESTATE	71,741	2,155,099.64
		PLA ADMINISTRADORA INDUSTRIA	73,400	3,081,332.00
		PROLOGIS PROPERTY MEXICO SA	66,813	4,509,877.50
	メキシコペソ 小計		483,754	16,848,443.14
				(152,801,900)
	トルコリラ	AKFEN GAYRIMENKUL YATIRIM OR	179,000	392,010.00
		AKIS GAYRIMENKUL YATIRIMI AS	39,000	629,850.00
		ASCE GAYRIMENKUL YATIRIM ORT	19,000	270,180.00
		EMLAK KONUT GAYRIMENKUL YATI	162,152	1,452,881.92
		IS GAYRIMENKUL YATIRIM ORTAK	45,871	689,899.84
		KIZILBUK GAYRIMENKUL YATIRIM	12,000	259,200.00
		OZAK GAYRIMENKUL YATIRIM ORT	43,000	355,610.00
		PASIFIK GAYRIMENKUL YATIRIM	44,000	296,560.00
		PEKER GAYRIMENKUL YATIRIM OR	33,830	266,242.10
		REYSAS GAYRIMENKUL YATIRIM O	13,000	413,920.00
		SERVET GAYRIMENKUL YATIRIM O	920	286,120.00
		SINPAS GAYRIMENKUL YATIRIM O	76,700	332,111.00
		TORUNLAR GAYRIMENKUL YATIRIM	13,720	649,779.20
		YENI GIMAT GAYRIMENKUL ORTAK	19,198	829,737.56
		ZIRAAT GAYRIMENKUL YATIRIM O	86,420	585,927.60
	トルコリラ 小計		787,811	7,710,029.22
				(36,789,946)
	香港ドル	CHINA MERCHANTS COMMERCIAL R	50,000	48,500.00
		SF REAL ESTATE INVESTMENT TR	50,000	111,500.00
	香港ドル 小計		100,000	160,000.00
				(3,161,600)
	マレーシアリンギット	AXIS REAL ESTATE INVESTMENT	160,000	297,600.00
		IGB REAL ESTATE INVESTMENT T	156,700	286,761.00
		PAVILION REAL ESTATE INVESTMENT	107,700	137,856.00
		SUNWAY REAL ESTATE INVESTMENT	191,200	290,624.00
	マレーシアリンギット 小計		615,600	1,012,841.00
				(32,752,543)
	タイバーツ	BA AIRPORT LEASEHOLD REIT	78,300	779,085.00
		CPN RETAIL GROWTH LEASEHOLD	165,600	1,771,920.00
		FRASERS PROPERTY THAILAND IN	238,700	2,387,000.00
		IMPACT GROWTH REAL ESTATE IN	60,200	728,420.00
		LOTUS'S RETAIL GROWTH FREEHO	147,600	1,948,320.00
		WHA PREMIUM GROWTH FREEHOLD	160,800	1,511,520.00
	タイバーツ 小計		851,200	9,126,265.00
				(38,239,050)
	フィリピンペソ	AREIT INC	89,520	2,994,444.00
		MREIT INC	88,000	1,152,800.00
		RL COMMERCIAL REIT INC	362,700	1,817,127.00
	フィリピンペソ 小計		540,220	5,964,371.00
				(16,028,054)
	インドルピー	BROOKFIELD INDIA REAL ESTATE	25,151	6,414,259.53
		EMBASSY OFFICE PARKS REIT	85,139	31,095,316.97
		MINDSPACE BUSINESS PARKS REI	20,572	7,037,475.48
		NEXUS SELECT TRUST	81,770	10,729,041.70
	インドルピー 小計		212,632	55,276,093.68
				(103,366,295)
	南アフリカランド	ATTACQ LTD	75,086	783,146.98
		BURSTONE GROUP LIMITED	58,843	402,486.12
		EMIRA PROPERTY FUND LTD	23,614	224,333.00
		EQUITES PROPERTY FUND LTD	77,297	929,109.94
		FAIRVEST LTD-B	129,040	449,059.20
		GROWTHPOINT PROPERTIES LTD	331,563	3,438,308.31
		HYPROP INVESTMENTS LTD-UTS	35,975	989,312.50
		REDEFINE PROPERTIES LTD	668,697	2,500,926.78
		RESILIENT REIT LTD	27,992	1,187,700.56
		SA CORPORATE REAL ESTATE FUN	250,024	622,559.76
		STOR-AGE PROPERTY REIT LTD	43,727	572,823.70
		VUKILE PROPERTY FUND LTD	84,295	1,229,864.05
南アフリカランド 小計		1,806,153	13,329,630.90
			(107,836,713)
サウジアラビアリアル	AL MAATHER REIT FUND	5,245	47,100.10
	AL RAJHI REIT	21,664	187,393.60
	ALAHLI REIT FUND 1	4,800	40,368.00
	ALINMA RETAIL REIT FUND	7,174	37,017.84
	ALKHABEER REIT	8,225	53,956.00
	BONYAN REIT	6,340	63,146.40
	DERAYAH REIT	10,061	72,338.59
	MUSHARAKA REIT FUND	6,364	34,620.16
	RIYAD REIT FUND	11,566	90,330.46
	SEDCO CAPITAL REIT FUND	14,489	126,633.86
サウジアラビアリアル 小計		95,928	752,905.01
			(31,125,093)
合計			5,493,298	522,101,194
				(522,101,194)

(注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

有価証券明細表注記

1.通貨ごとの小計の欄における( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の記載は、邦貨額であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

3.通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

4.外貨建有価証券の通貨別内訳

通貨	銘柄数		組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
メキシコペソ	投資証券	4銘柄	100.0%	29.3%
トルコリラ	投資証券	15銘柄	100.0%	7.0%
香港ドル	投資証券	2銘柄	100.0%	0.6%
マレーシアリンギット	投資証券	4銘柄	100.0%	6.3%
タイバーツ	投資証券	6銘柄	100.0%	7.3%
フィリピンペソ	投資証券	3銘柄	100.0%	3.1%
インドルピー	投資証券	4銘柄	100.0%	19.8%
南アフリカランド	投資証券	12銘柄	100.0%	20.7%
サウジアラビアリアル	投資証券	10銘柄	100.0%	6.0%

(注)時価比率は、通貨ごとの有価証券の合計金額に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。