有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成28年7月13日-平成29年1月12日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年7月13日 至 平成29年1月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資証券についての受取配当金は、原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成28年7月12日現在	当期 平成29年1月12日現在
1.元本状況
期首元本額	4,208,899,531円	3,687,176,082円
期中追加設定元本額	39,504,043円	25,824,832円
期中一部解約元本額	561,227,492円	802,424,103円
2.受益権の総数	3,687,176,082口	2,910,576,811口
3.元本の欠損
	697,164,974円	338,921,310円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成28年1月13日 至 平成28年7月12日				当期 自 平成28年7月13日 至 平成29年1月12日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第13期計算期間末(平成28年2月12日)に、投資信託約款に基づき計算した63,729,309円 (1万口当たり152.05円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い8,382,704円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第19期計算期間末(平成28年8月12日)に、投資信託約款に基づき計算した61,353,220円 (1万口当たり173.61円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い7,068,136円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	7,538,606円			配当等収益 (費用控除後)	18,413,341円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	8,655,812円			収益調整金	7,453,927円
	分配準備積立金	47,534,891円			分配準備積立金	35,485,952円
	分配可能額	63,729,309円			分配可能額	61,353,220円
	(1万口当たり分配可能額)	(152.05円)			(1万口当たり分配可能額)	(173.61円)
	収益分配金	8,382,704円			収益分配金	7,068,136円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第14期計算期間末(平成28年3月14日)に、投資信託約款に基づき計算した66,023,791円 (1万口当たり158.11円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い8,351,863円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第20期計算期間末(平成28年9月12日)に、投資信託約款に基づき計算した59,641,993円 (1万口当たり173.20円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い6,887,256円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	10,880,503円			配当等収益 (費用控除後)	6,746,085円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	8,653,463円			収益調整金	7,394,428円
	分配準備積立金	46,489,825円			分配準備積立金	45,501,480円
	分配可能額	66,023,791円			分配可能額	59,641,993円
	(1万口当たり分配可能額)	(158.11円)			(1万口当たり分配可能額)	(173.20円)
	収益分配金	8,351,863円			収益分配金	6,887,256円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第15期計算期間末(平成28年4月12日)に、投資信託約款に基づき計算した63,868,953円 (1万口当たり157.19円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い8,126,182円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第21期計算期間末(平成28年10月12日)に、投資信託約款に基づき計算した56,318,883円 (1万口当たり171.54円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い6,566,118円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	7,755,302円			配当等収益 (費用控除後)	6,023,942円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	8,443,047円			収益調整金	7,090,618円
	分配準備積立金	47,670,604円			分配準備積立金	43,204,323円
	分配可能額	63,868,953円			分配可能額	56,318,883円
	(1万口当たり分配可能額)	(157.19円)			(1万口当たり分配可能額)	(171.54円)
	収益分配金	8,126,182円			収益分配金	6,566,118円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第16期計算期間末(平成28年5月12日)に、投資信託約款に基づき計算した65,166,191円 (1万口当たり163.09円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い7,991,390円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第22期計算期間末(平成28年11月14日)に、投資信託約款に基づき計算した54,105,155円 (1万口当たり168.33円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い6,428,436円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	10,347,930円			配当等収益 (費用控除後)	5,395,601円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	8,326,071円			収益調整金	6,985,822円
	分配準備積立金	46,492,190円			分配準備積立金	41,723,732円
	分配可能額	65,166,191円			分配可能額	54,105,155円
	(1万口当たり分配可能額)	(163.09円)			(1万口当たり分配可能額)	(168.33円)
	収益分配金	7,991,390円			収益分配金	6,428,436円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第17期計算期間末(平成28年6月13日)に、投資信託約款に基づき計算した61,819,376円 (1万口当たり161.49円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い7,656,060円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第23期計算期間末(平成28年12月12日)に、投資信託約款に基づき計算した52,662,602円 (1万口当たり176.10円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い5,981,151円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	7,043,649円			配当等収益 (費用控除後)	8,303,215円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	7,997,835円			収益調整金	6,543,533円
	分配準備積立金	46,777,892円			分配準備積立金	37,815,854円
	分配可能額	61,819,376円			分配可能額	52,662,602円
	(1万口当たり分配可能額)	(161.49円)			(1万口当たり分配可能額)	(176.10円)
	収益分配金	7,656,060円			収益分配金	5,981,151円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第18期計算期間末(平成28年7月12日)に、投資信託約款に基づき計算した52,170,353円 (1万口当たり141.49円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い7,374,352円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第24期計算期間末(平成29年1月12日)に、投資信託約款に基づき計算した53,465,862円 (1万口当たり183.70円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い5,821,153円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益	0円			配当等収益 (費用控除後)	8,033,147円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	7,747,005円			収益調整金	6,406,675円
	分配準備積立金	44,423,348円			分配準備積立金	39,026,040円
	分配可能額	52,170,353円			分配可能額	53,465,862円
	(1万口当たり分配可能額)	(141.49円)			(1万口当たり分配可能額)	(183.70円)
	収益分配金	7,374,352円			収益分配金	5,821,153円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成28年7月13日 至 平成29年1月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成29年1月12日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年7月12日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	-
投 資 証 券	2,991,607
合計	2,991,607

当期(平成29年1月12日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△25
投 資 証 券	50,143,581
合計	50,143,556

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成28年7月12日現在)
該当事項はありません。
当期(平成29年1月12日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成28年7月13日 至 平成29年1月12日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成28年7月12日現在	当期 平成29年1月12日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.8109円	0.8836円
「1口=1円(10,000口=8,109円)」	「1口=1円(10,000口=8,836円)」