剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		前 期自2021年7月20日至2022年1月17日	当 期自2022年1月18日至2022年7月19日
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△161,066	61,487
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△391,904,352	△358,702,171
剰余金増加額又は欠損金減少額		57,129,961	12,708,342
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	57,129,961	12,708,342
剰余金減少額又は欠損金増加額		3,082,599	4,671,712
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	3,082,599	4,671,712
分配金		※19,341,423	※18,381,143
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△358,702,171	△352,206,950

2022/10/12 9:02

#2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(収益認識に関する会計基準等の適用)
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。これによる当事業年度の損益及び期首利益剰余金に与える影響はありません。
なお、収益認識会計基準第89-3項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認識関係」注記については記載しておりません。

2022/10/12 9:02

#3 注記表（連結）

自 2022年1月18日
至 2022年7月19日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(2)親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、確定配当金額を計上しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項特定期間末日2022年7月17日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日を2022年7月19日としております。このため、当特定期間は183日となっております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分前 期 2022年1月17日現在当 期 2022年7月19日現在1.※1期首元本額545,849,149円473,612,028円期中追加設定元本額4,154,524円6,248,853円期中一部解約元本額76,391,645円17,041,637円2.特定期間末日における受益権の総数473,612,028口462,819,244口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は358,702,171円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は352,206,950円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			前 期 自 2021年7月20日 至 2022年1月17日	当 期自 2022年1月18日至 2022年7月19日
	※1	分配金の計算過程	(自2021年7月20日 至2021年8月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,363,074円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(132,355,800円)及び分配準備積立金(761,409円)より分配対象額は135,480,283円(1万口当たり2,491.91円)であり、うち1,631,042円(1万口当たり30円)を分配金額としております。	(自2022年1月18日 至2022年2月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,085,513円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(116,037,588円)及び分配準備積立金(4,792,894円)より分配対象額は122,915,995円(1万口当たり2,579.99円)であり、うち1,429,259円(1万口当たり30円)を分配金額としております。
			(自2021年8月18日 至2021年9月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,437,730円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(132,058,395円)及び分配準備積立金(1,487,924円)より分配対象額は135,984,049円(1万口当たり2,506.85円)であり、うち1,627,351円(1万口当たり30円)を分配金額としております。	(自2022年2月18日 至2022年3月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,986,813円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(113,530,931円)及び分配準備積立金(5,319,151円)より分配対象額は120,836,895円(1万口当たり2,592.68円)であり、うち1,398,207円(1万口当たり30円)を分配金額としております。
			(自2021年9月18日 至2021年10月18日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,509,769円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(130,867,773円)及び分配準備積立金(2,275,164円)より分配対象額は135,652,706円(1万口当たり2,523.54円)であり、うち1,612,649円(1万口当たり30円)を分配金額としております。	(自2022年3月18日 至2022年4月18日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,623,912円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(113,084,207円)及び分配準備積立金(5,873,997円)より分配対象額は121,582,116円(1万口当たり2,619.22円)であり、うち1,392,577円(1万口当たり30円)を分配金額としております。
			(自2021年10月19日 至2021年11月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,336,781円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(127,761,833円)及び分配準備積立金(3,093,297円)より分配対象額は133,191,911円(1万口当たり2,538.07円)であり、うち1,574,331円(1万口当たり30円)を分配金額としております。	(自2022年4月19日 至2022年5月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,410,331円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(112,538,357円)及び分配準備積立金(7,062,919円)より分配対象額は122,011,607円(1万口当たり2,641.41円)であり、うち1,385,756円(1万口当たり30円)を分配金額としております。
			(自2021年11月18日 至2021年12月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,984,175円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(119,725,256円)及び分配準備積立金(3,606,398円)より分配対象額は125,315,829円(1万口当たり2,548.43円)であり、うち1,475,214円(1万口当たり30円)を分配金額としております。	(自2022年5月18日 至2022年6月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,345,230円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(112,637,911円)及び分配準備積立金(8,086,462円)より分配対象額は123,069,603円(1万口当たり2,662.14円)であり、うち1,386,887円(1万口当たり30円)を分配金額としております。
			(自2021年12月18日 至2022年1月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,254,989円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(115,315,297円)及び分配準備積立金(3,960,421円)より分配対象額は121,530,707円(1万口当たり2,566.04円)であり、うち1,420,836円(1万口当たり30円)を分配金額としております。	(自2022年6月18日 至2022年7月19日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,091,657円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(112,775,916円)及び分配準備積立金(9,044,805円)より分配対象額は123,912,378円(1万口当たり2,677.34円)であり、うち1,388,457円(1万口当たり30円)を分配金額としております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分前 期 自 2021年7月20日 至 2022年1月17日当 期
自 2022年1月18日

2022/10/12 9:02

#4 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)資産の部流動資産現金・預金4,8603,168有価証券333486前払費用237332未収委託者報酬13,15013,811未収収益4952関係会社短期貸付金18,70024,900その他20745流動資産計37,53942,799固定資産有形固定資産※1224※1203建物64器具備品218198無形固定資産1,9371,770ソフトウェア1,8821,738ソフトウェア仮勘定5431投資その他の資産16,12116,617投資有価証券10,15910,755関係会社株式3,7053,705出資金183177長期差入保証金1,0681,067繰延税金資産973885その他3026固定資産計18,28318,591資産合計55,82261,390

												(単位:百万円)
			資本金						15,174				15,174
			資本剰余金
				資本準備金					11,495				11,495
				資本剰余金合計					11,495				11,495
			利益剰余金
				利益準備金					374				374
				その他利益剰余金
					繰越利益剰余金				10,574				13,925
				利益剰余金合計					10,948				14,299

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)負債の部流動負債預り金6865未払金8,4059,856未払収益分配金1326未払償還金3912未払手数料4,7344,917その他未払金※23,617※24,900未払費用3,7774,246未払法人税等804980未払消費税等6311,016賞与引当金950866その他882流動負債計14,72517,033固定負債退職給付引当金2,4522,399役員退職慰労引当金7413その他31固定負債計2,5302,415負債合計17,25619,449純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金10,57413,925利益剰余金合計10,94814,299株主資本合計37,61840,969評価・換算差額等その他有価証券評価差額金947971評価・換算差額等合計947971純資産合計38,56641,941負債・純資産合計55,82261,390

2022/10/12 9:02

#5 附属明細表（連結）

以下に記載した情報は監査の対象外であります。
e border="0" style="width:426.0pt;border-collapse:collapse">(米ドル建て)純資産計算書2021年5月31日資産金融資産(損益通算後の評価額)$14,769,662現金および現金同等物332,725資産合計15,102,387負債金融負債(損益通算後の評価額)335,287未払:専門家報酬18,087管理会社報酬7,718保管会社報酬6,919報酬代行会社報酬4,973副投資運用会社報酬3,125名義書換代理人報酬1,108負債(償還可能受益証券の保有者に帰属する純資産を除く)377,217償還可能受益証券の保有者に帰属する純資産$14,725,170e border="0" style="width:461.0pt;border-collapse:collapse">包括利益計算書2021年5月31日に終了した年度収益金融商品の損益通算後の評価額から生じる純損益受取利息$1,081,797金融資産および負債(損益通算後の評価額)による実現損益(8,239,831)金融資産および負債(損益通算後の評価額)による評価損益の変動6,602,976外国為替取引による実現損益17,177外国為替換算による評価損益の変動22収益合計(537,859)費用副投資運用会社報酬49,635管理会社報酬45,001保管会社報酬43,344報酬代行会社報酬39,708専門家報酬17,622受託会社報酬10,000名義書換代理人報酬6,631登録料84費用合計212,025金融費用控除前営業損失(749,884)金融費用償還可能受益証券の所有者への分配金(5,168,355)分配後および税引き前損益(5,918,239)源泉徴収税(285,783)運用の結果生じた償却可能受益証券の保有者に帰属する純資産の減少額$(6,204,022)e border="0" style="width:479.25pt;border-collapse:collapse">投資明細表2021年5月31日債券ブラジルNOTA DO TESO 10% 01/01/23/BRL/$2,268,310.91NOTA DO TESO 10% 01/01/29/BRL/2,742,284.12NOTA DO TESO 10% 01/01/25/BRL/6,341,038.02LETRA TESOUR ZCP 07/01/23/BRL/2,149,491.31NOTA DO TESO 10% 01/01/27/BRL/1,268,538.01ブラジル合計14,769,662.37債券合計14,769,662.37e border="0" style="width:422.0pt;border-collapse:collapse">仕組スワップ契約α100クラス - 2021年5月31日現在の仕組スワップ契約の残高:(純資産の-2.2%)戦略満期日取引相手名目元本評価額FX Option Overlay2021/6/7Credit Suisse International$13,162,400$(318,833)α50クラス - 2021年5月31日現在の仕組スワップ契約の残高:(純資産の-0.1%)戦略満期日取引相手名目元本評価額FX Option Overlay2021/6/7Credit Suisse International$1,358,483$(16,454)e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ・マネーアセット・マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

元本	※1	417,484,706	88,306,406
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△736,780	△164,691

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2022年1月17日現在2022年7月19日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産コール・ローン416,747,92688,141,715流動資産合計416,747,92688,141,715資産合計416,747,92688,141,715負債の部流動負債流動負債合計--負債合計--純資産の部元本等元本※1417,484,70688,306,406剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)※2△736,780△164,691元本等合計416,747,92688,141,715純資産合計416,747,92688,141,715負債純資産合計416,747,92688,141,715e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:99.96%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)自 2022年1月18日 至 2022年7月19日該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2022年1月17日現在2022年7月19日現在1.※1期首2021年7月20日2022年1月18日期首元本額684,697,483円417,484,706円期中追加設定元本額64,962,440円-円期中一部解約元本額332,175,217円329,178,300円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ債券コア戦略ファンド(為替ヘッジあり)999円999円ダイワ債券コア戦略ファンド(為替ヘッジなし)999円999円通貨選択型ダイワ米国株主還元株αクワトロプレミアム(毎月分配型)219,583円219,583円通貨選択型ダイワ米国株主還元株αクワトロプレミアム(年2回決算型)24,953円24,953円ダイワ米国株主還元株ツインαプレミアム(毎月分配型)848,389円848,389円ダイワ米国株主還元株ツインαプレミアム(年2回決算型)66,873円66,873円ダイワ米国株主還元株ファンド36,730,213円64,214円ダイワDBモメンタム戦略ファンド(為替ヘッジあり)6,592,748円6,592,748円ダイワDBモメンタム戦略ファンド(為替ヘッジなし)10,288,683円10,288,683円ダイワ/バリュー・パートナーズ・チャイナ・イノベーター・ファンド10,000円10,000円世界M&A戦略株ファンド1,001,302円1,001,302円ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 為替ヘッジあり(年1回決算型)487円487円ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 為替ヘッジなし(年1回決算型)4,995円4,995円ダイワ・ブラジル・レアル債α(毎月分配型)-スーパー・ハイインカム- α50コース49,911円49,911円ダイワ・ブラジル・レアル債α(毎月分配型)-スーパー・ハイインカム- α100コース49,911円49,911円S&P500(マルチアイ搭載)75,096,122円66,079,892円ダイワ・オーストラリア高配当株ファンド・マネー・ポートフォリオ4,473,311円-円ダイワ円債セレクト マネーコース279,022,760円-円ダイワ・スイス高配当株ツインα(毎月分配型)2,996,106円2,996,106円ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 為替ヘッジあり(毎月分配型)1,235円1,235円ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 為替ヘッジなし(毎月分配型)1,598円1,598円通貨選択型 ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 日本円コース(毎月分配型)1,544円1,544円通貨選択型 ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 通貨セレクトコース(毎月分配型)1,984円1,984円計417,484,706円88,306,406円2.期末日における受益権の総数417,484,706口88,306,406口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は736,780円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は164,691円であります。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区 分自 2022年1月18日 至 2022年7月19日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、信用リスクであります。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区 分2022年7月19日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:99.96%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)2022年1月17日現在2022年7月19日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引2022年1月17日現在2022年7月19日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2022年1月17日現在2022年7月19日現在1口当たり純資産額0.9982円0.9981円(1万口当たり純資産額)(9,982円)(9,981円)附属明細表

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