半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成28年1月13日-平成29年1月11日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第1期 平成28年1月12日現在	第2期中間計算期間末 平成28年7月12日現在
1.	※1	期首元本額	1,000,000円	1,926,041円
		期中追加設定元本額	948,778円	13,366,919円
		期中一部解約元本額	22,737円	9,336,455円
2.		受益権の総数	1,926,041口	5,956,505口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は191,193円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は512,013円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第1期 平成28年1月12日現在	第2期中間計算期間末 平成28年7月12日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第1期 平成28年1月12日現在	第2期中間計算期間末 平成28年7月12日現在
1口当たり純資産額	0.9007円	0.9140円
(1万口当たり純資産額)	(9,007円)	(9,140円)

(参考)
当ファンドは、「外国リート・パッシブ・ファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「外国リート・パッシブ・ファンド・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成28年1月12日現在	平成28年7月12日現在
資産の部
流動資産
預金		70,002,610	884,678,726
コール・ローン		76,993,840	46,162,071
投資信託受益証券		2,607,796,512	3,847,993,381
投資証券		22,646,538,651	29,792,500,300
派生商品評価勘定		230,738	7,520
未収入金		3,783,993,877	-
未収配当金		115,614,586	104,133,978
流動資産合計		29,301,170,814	34,675,475,976
資産合計		29,301,170,814	34,675,475,976
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	1,898
未払金		-	807,257,409
未払解約金		11,000,000	22,000,000
流動負債合計		11,000,000	829,259,307
負債合計		11,000,000	829,259,307
純資産の部
元本等
元本	※1	26,797,491,574	30,432,201,770
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		2,492,679,240	3,414,014,899
元本等合計		29,290,170,814	33,846,216,669
純資産合計		29,290,170,814	33,846,216,669
負債純資産合計		29,301,170,814	34,675,475,976

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成28年1月12日現在	平成28年7月12日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	24,356,777,119円	26,797,491,574円
		同期中追加設定元本額	32,632,713,622円	14,768,972,344円
		同期中一部解約元本額	30,191,999,167円	11,134,262,148円
		元本の内訳
	ファンド名
		DIAM先進国REITインデックスファンド<為替ヘッジなし>(ファンドラップ)	12,611,597円	85,146,602円
		DIAM先進国REITインデックスファンド<為替ヘッジあり>(ファンドラップ)	12,656,404円	31,624,429円
		MITO ラップ型ファンド(安定型)	7,026,995円	13,199,640円
		MITO ラップ型ファンド(中立型)	21,123,438円	30,478,935円
		MITO ラップ型ファンド(積極型)	53,331,821円	70,478,490円
		グローバル8資産ラップファンド(安定型)	17,211,192円	27,512,661円
		グローバル8資産ラップファンド(中立型)	17,333,148円	26,962,207円
		グローバル8資産ラップファンド(積極型)	17,993,861円	28,522,170円
		たわらノーロード 先進国リート	137,172,128円	860,500,318円
		たわらノーロード 先進国リート<ラップ向け>	-円	8,288,672円
		マネックス資産設計ファンド<隔月分配型>	-円	26,181,578円
		マネックス資産設計ファンド<育成型>	-円	543,841,270円
		マネックス資産設計ファンド エボリューション	-円	80,620,116円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	13,941,746円	15,564,819円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	35,855,071円	43,803,050円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	88,055,265円	94,210,786円
		投資のソムリエ	815,172,778円	1,786,627,593円
		投資のソムリエ	14,675,192円	41,327,733円
		DIAM 8資産バランスファンドN	39,421,540円	55,490,458円
		投資のソムリエリスク抑制型	277,120円	6,032,939円
		ダイナミック・ナビゲーション	-円	613,211円
		DIAMパッシブ資産分散ファンド	-円	1,447,767,054円
		DIAM外国リートインデックスファンド	1,586,314円	4,891,687円
		為替フルヘッジ型外国リート・パッシブ・ファンド(適格機関投資家限定)	641,640,313円	235,476,312円
		DIAMアクティブアロケーション私募ファンド(適格機関投資家限定)	134,590,667円	105,114,015円
		DIAM世界アセットバランスファンドVA(適格機関投資家向け)	4,975,148,032円	4,746,502,433円
		DIAMグローバルβ私募ファンド(適格機関投資家向け)	-円	50,484,750円
		DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)	12,695,405,659円	12,778,876,412円
		DIAMグローバル・リスクファクター・パリティ戦略ファンド(適格機関投資家限定)	2,895,193,944円	3,036,946,149円
		DIAMグローバル・リスクファクター・パリティ戦略ファンドII(適格機関投資家限定)	3,587,011,770円	3,586,745,115円
		DIAM海外リートインデックスファンド(適格機関投資家限定)	563,055,579円	562,370,166円
	計		26,797,491,574円	30,432,201,770円
2.	受益権の総数		26,797,491,574口	30,432,201,770口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成28年1月12日現在	平成28年7月12日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	平成28年1月12日 現在				平成28年7月12日 現在
	契約額等		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等		時価 (円)	評価損益 (円)
	(円)	うち 1年超			(円)	うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	3,796,381,438	-	3,796,150,700	230,738	26,247,789	-	26,240,380	7,409
アメリカ・ドル	2,759,955,594	-	2,759,819,700	135,894	-	-	-	-
イギリス・ポンド	250,283,128	-	250,273,200	9,928	-	-	-	-
オーストラリア・ドル	280,324,560	-	280,296,000	28,560	-	-	-	-
カナダ・ドル	59,692,896	-	59,688,000	4,896	-	-	-	-
シンガポール・ドル	105,075,840	-	105,075,200	640	-	-	-	-
ニュージーランド・ドル	17,773,710	-	17,772,100	1,610	-	-	-	-
ユーロ	255,725,600	-	255,720,000	5,600	15,664,269	-	15,664,380	△111
香港・ドル	67,550,110	-	67,506,500	43,610	10,583,520	-	10,576,000	7,520
買 建	-	-	-	-	33,366,287	-	33,364,500	△1,787
アメリカ・ドル	-	-	-	-	33,366,287	-	33,364,500	△1,787
合計	3,796,381,438	-	3,796,150,700	230,738	59,614,076	-	59,604,880	5,622

(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成28年1月12日現在	平成28年7月12日現在
1口当たり純資産額	1.0930円	1.1122円
(1万口当たり純資産額)	(10,930円)	(11,122円)