負債

有報情報

#1 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

		平成28年6月30日現在
	内 日本	2,175,738	0.94
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		9,015,371	3.90
純資産総額		231,059,504	100.00

(参考)マザーファンドの投資状況
損保ジャパン日本債券マザーファンド

2016/09/16 9:08

#2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
3.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

2016/09/16 9:08

#3 申込手数料、ファンドの状況（連結）

(1)【申込手数料】
<申込み時に受益者が負担する費用・税金>※1 基準価額とは、信託財産に属する資産を法令及び一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した価額をいいます。ただし、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されることがあります。
※2 税法が改正された場合は、上記の内容が変更になることがあります。

2016/09/16 9:08

#4 申込（販売）手続等（連結）

(3) 当該受益権の申込価額は、取得申込受付日の翌営業日における基準価額※とします。
※基準価額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した価額をいいます。ただし、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されることがあります。
ファンドの基準価額については、委託会社または販売会社に問い合わせることにより知ることができるほか、原則として翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。

2016/09/16 9:08

#5 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

	平成28年6月30日現在
Ⅰ 資産総額	231,540,806円
Ⅱ 負債総額	481,302円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	231,059,504円

(参考)マザーファンドの現況
損保ジャパン日本債券マザーファンド

2016/09/16 9:08

#6 資産の評価（連結）

準価額は、原則として各営業日に委託会社が計算します。
基準価額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した価額をいいます。
なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます。)の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。ただし、一般社団法人投資信託協会規則に別段の定めがある場合には同規則の定めるところによります。また、外国為替の予約取引の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算します。ただし、一般社団法人投資信託協会規則に別段の定めがある場合には同規則の定めるところによります。

2016/09/16 9:08

#7 附属明細表（連結）

損保ジャパン日本債券マザーファンドの状況

貸借対照表		(単位:円)
資産合計	15,046,572,164	15,220,085,548
負債の部
流動負債
未払金	900,645,000	1,571,013,600

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2016/09/16 9:08