有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成27年8月21日-平成28年2月22日)

オーストラリア・バランス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(平成27年 8月20日現在)	(平成28年 2月22日現在)
資産の部
流動資産
預金	217,608,568	59,261,564
金銭信託	-	140,712,872
コール・ローン	95,267,260	-
株式	1,209,623,262	1,005,429,489
国債証券	509,190,715	578,824,700
地方債証券	579,272,401	579,960,908
特殊債券	735,337,538	608,943,607
社債券	3,613,677,501	3,166,702,491
投資証券	2,120,892,687	1,755,042,285
派生商品評価勘定	-	136,900
未収入金	-	3,985,719
未収配当金	16,965,546	14,951,235
未収利息	38,226,524	37,781,308
前払費用	2,779,009	462,812
差入委託証拠金	-	6,933,937
流動資産合計	9,138,841,011	7,959,129,827
資産合計	9,138,841,011	7,959,129,827
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	54,000	-
未払金	32,428,921	1,398,441
未払解約金	353,000	109,643,000
流動負債合計	32,835,921	111,041,441
負債合計	32,835,921	111,041,441
純資産の部
元本等
元本	9,280,619,854	8,948,813,061
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△174,614,764	△1,100,724,675
元本等合計	9,106,005,090	7,848,088,386
純資産合計	9,106,005,090	7,848,088,386
負債純資産合計	9,138,841,011	7,959,129,827

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 平成27年 8月21日 至 平成28年 2月22日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資証券は移動平均法に基づき、国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(平成27年 8月20日現在)		(平成28年 2月22日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		9,280,619,854口		8,948,813,061口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	174,614,764円	元本の欠損	1,100,724,675円
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	0.9812円	1口当たり純資産額	0.8770円
		(10,000口当たりの純資産額	9,812円)	(10,000口当たりの純資産額	8,770円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項 目	自 平成27年 8月21日 至 平成28年 2月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容
	1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式、国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券、投資証券を組み入れております。 2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。 当計算期間については、先物取引、為替予約取引を行っております。 3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
	(2)金融商品に係るリスク
	有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する委員会をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用グループに是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用グループは、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用グループの対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用グループの担当役員およびリスク管理委員会へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する部会にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項 目	(平成28年 2月22日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(株式、国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券、投資証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(平成27年 8月20日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	27,389,600	-	27,335,600	△54,000
	オーストラリアドル	27,389,600	-	27,335,600	△54,000
合計		27,389,600	-	27,335,600	△54,000

(平成28年 2月22日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	16,288,900	-	16,152,000	136,900
	オーストラリアドル	16,288,900	-	16,152,000	136,900
合計		16,288,900	-	16,152,000	136,900

(注)1.時価の算定方法

(1)為替予約取引の時価の算定方法について

1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。

①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。

②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)

(平成27年 8月20日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	1,158,431,960円
同期中における追加設定元本額	8,267,181,311円
同期中における一部解約元本額	144,993,417円
平成27年 8月20日現在における元本の内訳
オーストラリア・バランス(資産成長型)	3,708,896,611円
オーストラリア・バランス(毎月決算型)	5,525,556,776円
オーストラリア・バランス(為替ヘッジ型)	46,166,467円
合計	9,280,619,854円

(平成28年 2月22日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	9,280,619,854円
同期中における追加設定元本額	465,711,030円
同期中における一部解約元本額	797,517,823円
平成28年 2月22日現在における元本の内訳
オーストラリア・バランス(資産成長型)	3,790,729,260円
オーストラリア・バランス(毎月決算型)	5,107,799,202円
オーストラリア・バランス(為替ヘッジ型)	50,284,599円
合計	8,948,813,061円

附属明細表

①有価証券明細表 (a)株式

通 貨	銘 柄	株 数	評価額		備考
			単価	金額
オーストラリアドル	ORIGIN ENERGY LIMITED	290,071	4.11	1,192,191.81
	ASCIANO LTD	180,566	8.87	1,601,620.42
	AURIZON HOLDINGS LTD	556,837	3.91	2,177,232.67
	COMMONWEALTH BANK OF AUSTRAL	8,477	88.24	748,010.48
	MACQUARIE BANK LIMITED	215	93.00	19,995.00
	MULTIPLEX SITES TRUST	5,250	71.50	375,375.00
	NATIONAL AUSTRALIA BANK LIMITED	6,486	94.50	612,927.00
	GOODMAN PLUS TRUST	14,684	99.10	1,455,184.40
	WESTPAC TPS TRUST	21,000	99.60	2,091,600.00
	AMP	1,500	100.55	150,825.00
	AGL ENERGY LIMITED	104,252	18.65	1,944,299.80
	AUSNET SERVICES	53,420	1.47	78,794.50
オーストラリアドル 小計		1,242,758		12,448,056.08
				(1,005,429,489)
合 計		1,242,758		1,005,429,489
				(1,005,429,489)

(注)金額欄の( )内は、外貨建有価証券にかかるものの内書きであり、また邦貨換算金額で表示しております。

通貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計金額に対する比率
オーストラリアドル	株式	12銘柄	12.8%	100.0%

(b)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	オーストラリアドル	AUSTRALIAN GOVT. 1.75	500,000.00	494,950.00
		AUSTRALIAN GOVT. 2.75	1,200,000.00	1,238,176.80
		AUSTRALIAN GOVT. 2.75	400,000.00	385,240.00
		AUSTRALIAN GOVT. 3.25	2,000,000.00	2,138,000.00
		AUSTRALIAN GOVT. 4.5	1,000,000.00	1,105,141.00
		AUSTRALIAN GOVT. 4.5	500,000.00	607,850.00
		AUSTRALIAN GOVT. 5.75	500,000.00	591,700.00
		AUSTRALIAN GOVT. 5.75	500,000.00	605,275.00
	オーストラリアドル 小計		6,600,000.00	7,166,332.80
				(578,824,700)
国債証券合計				578,824,700
				(578,824,700)
地方債証券	オーストラリアドル	NSWTC-DOMESTIC 3.5	1,000,000.00	1,043,750.00
		NSWTC-DOMESTIC 6	1,000,000.00	1,157,500.00
		QUEENSLAND TREAS 5.75	1,000,000.00	1,211,700.00
		QUEENSLAND TREAS 6	1,000,000.00	1,196,000.00
		TREAS CORP VICT 5.5	500,000.00	611,200.00
		TREAS CORP VICT 6	1,000,000.00	1,158,050.00
		WEST AUST T CORP 2.5	800,000.00	802,200.00
	オーストラリアドル 小計		6,300,000.00	7,180,400.00
				(579,960,908)
地方債証券合計				579,960,908
				(579,960,908)
特殊債券	オーストラリアドル	AUSTRALIAN POST 5	1,000,000.00	1,084,700.00
		BK NED GEMEENTEN 3.5	1,000,000.00	1,021,400.00
		EUROPEAN INVT BK 6.5	1,000,000.00	1,131,600.00
		INT BK RECON&DEV 3.75	700,000.00	727,160.00
		INTERAMER DEV BK 6	500,000.00	504,800.00
		KFW 2.75	500,000.00	502,950.00
		KFW 3.75	1,000,000.00	1,019,920.00
		NORDIC INVST BNK 5	500,000.00	560,600.00
		RENTENBANK 2.7	1,000,000.00	986,100.00
	オーストラリアドル 小計		7,200,000.00	7,539,230.00
				(608,943,607)
特殊債券合計				608,943,607
				(608,943,607)
社債券	オーストラリアドル	AAI LTD	500,000.00	498,745.00
		ABN AMRO BANK NV 4.75	1,000,000.00	1,039,400.00
		ADANI ABBOT POIN 5.75	500,000.00	499,350.00
		AGL ENERGY LTD	696,600.00	710,532.00
		AMP BANK LTD	500,000.00	500,322.50
		AMP LTD	1,000,000.00	973,964.00
		APPLE INC 2.85	500,000.00	499,950.00
		APT PIPELINES LT	542,800.00	550,399.20
		AURIZON NETWORK 5.75	500,000.00	521,725.00
		AUST & NZ BANK	500,000.00	488,019.00
		AUSTRALIAN UNITY	450,000.00	458,325.00
		AXA SA	1,500,000.00	1,464,750.00
		AXA SA	500,000.00	507,531.50
		BANK OF AMER CRP	500,000.00	492,500.00
		BANK OF AMER CRP 4.25	1,000,000.00	1,016,900.00
		BENDIGO AND ADEL	125,000.00	115,125.00
		BHP BILLITON FIN 3	1,000,000.00	980,818.00
		BK TOK-MIT UFJ A	900,000.00	896,262.30
		BPCE	500,000.00	495,040.00
		BPCE	500,000.00	511,650.00
		BPCE 4.5	1,000,000.00	1,023,490.00
		CALTEX AUSTRALIA	1,090,500.00	1,118,307.75
		COLONIAL HLDG	2,305,500.00	2,330,883.55
		CROWN RESORTS LT	486,100.00	413,185.00
		CROWN RESORTS LT	1,623,900.00	1,201,686.00
		FBG TREASURY AUS 3.75	500,000.00	500,380.00
		GE CAP AUSTRALIA 5.25	1,000,000.00	1,032,490.00
		HOLCIM FINANCE 3.75	1,000,000.00	997,180.00
		IAG LIMITED	1,000,000.00	995,340.00
		INTEL CORP 3.25	500,000.00	501,794.50
		LLOYDS BANK PLC 3.25	500,000.00	497,100.00
		MACQUARIE FINANC	1,607,500.00	1,052,912.50
		MET LIFE GLOB 4.75	1,000,000.00	1,021,530.00
		NATIONAL AUSTRAL	172,500.00	160,252.50
		NATL AUST BANK-N	2,132,500.00	1,384,845.50
		NUFARM FINANCE N	267,500.00	215,070.00
		ORIGIN ENERGY	1,070,000.00	1,037,900.00
		QANTAS AIRWAYS 7.5	500,000.00	551,950.00
		QBE INSURANCE	500,000.00	506,100.00
		RABOBANK	500,000.00	494,600.00
		RBC/SYDNEY	500,000.00	438,955.00
		SCENTRE GRP TRST 4.5	500,000.00	514,475.00
		SUNCORP GROUP LT	718,000.00	718,143.60
		SUNCORP-METWAY	773,800.00	576,558.38
		SUNCORP-METWAY	500,000.00	498,595.00
		SWEDBANK AB	500,000.00	486,097.50
		SWISS RE	2,500,000.00	2,436,750.00
		TABCORP HLDS LTD	205,000.00	207,870.00
		WESTPAC BANKING	636,100.00	648,058.68
		WESTPAC BANKING	1,357,500.00	1,354,242.00
		WOOLWORTHS LIMIT	1,055,700.00	1,068,368.40
	オーストラリアドル 小計		41,216,500.00	39,206,419.36
				(3,166,702,491)
社債券合計				3,166,702,491
				(3,166,702,491)
投資証券	オーストラリアドル	ABACUS PROPERTY GROUP	24,267	70,616.97
		APA GROUP	241,116	2,121,820.80
		BWP TRUST	42,748	135,083.68
		CHARTER HALL GROUP	27,681	122,073.21
		CHARTER HALL RETAIL REIT	27,058	115,537.66
		CROMWELL PROPERTY GROUP	118,999	117,214.01
		DEXUS PROPERTY GROUP	85,143	626,652.48
		DUET GROUP	360,262	846,615.70
		GOODMAN GROUP	138,123	899,180.73
		GPT GROUP	156,075	771,010.50
		GROWTHPOINT PROPERTIES AUS	15,089	46,625.01
		INVESTA OFFICE FUND	54,261	211,617.90
		MACQUARIE ATLAS ROADS GROUP	262,943	1,114,878.32
		MIRVAC GROUP	323,028	602,447.22
		NATIONAL STORAGE REIT	26,883	41,130.99
		SCENTRE GROUP	470,906	2,123,786.06
		SHOPPING CENTRES AUSTRALASIA PROPERTY GR	65,792	148,032.00
		SPARK INFRASTRUCTURE GROUP	29,590	56,073.05
		STOCKLAND	207,362	885,435.74
		SYDNEY AIRPORT	424,236	2,761,776.36
		TRANSURBAN GROUP	493,675	5,410,678.00
		VICINITY CENTRES	289,126	873,160.52
		WESTFIELD CORP	168,997	1,627,441.11
	オーストラリアドル 小計		4,053,360	21,728,888.02
				(1,755,042,285)
投資証券合計				1,755,042,285
				(1,755,042,285)
合計				6,689,473,991
				(6,689,473,991)

(注)金額欄の( )内は、外貨建有価証券にかかるものの内書きであり、また邦貨換算金額で表示しております。

通貨	銘柄数		組入債券時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に対する比率
オーストラリアドル	国債証券	8銘柄	7.4%	-	8.7%
	地方債証券	7銘柄	7.4%	-	8.7%
	特殊債券	9銘柄	7.8%	-	9.1%
	社債券	51銘柄	40.3%	-	47.3%
	投資証券	23銘柄	-	22.4%	26.2%

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。