有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成30年2月14日-平成30年8月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成30年2月14日 至 平成30年8月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において、確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、前計算期末が休日のため、平成30年2月14日から平成30年8月10日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成30年2月13日現在	当期 平成30年8月10日現在
1.元本状況
期首元本額	70,349,322円	63,506,869円
期中追加設定元本額	3,752,056円	14,995,016円
期中一部解約元本額	10,594,509円	43,766,308円
2.受益権の総数	63,506,869口	34,735,577口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成29年8月11日 至 平成30年2月13日				当期 自 平成30年2月14日 至 平成30年8月10日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第30期計算期間末(平成29年9月11日)に、投資信託約款に基づき計算した5,808,842円 (1万口当たり813.07円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い142,885円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第36期計算期間末(平成30年3月12日)に、投資信託約款に基づき計算した12,567,054円 (1万口当たり1,995.70円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い125,941円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	53,247円			配当等収益 (費用控除後)	116,343円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	2,399,259円			収益調整金	2,413,460円
	分配準備積立金	3,356,336円			分配準備積立金	10,037,251円
	分配可能額	5,808,842円			分配可能額	12,567,054円
	(1万口当たり分配可能額)	(813.07円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,995.70円)
	収益分配金	142,885円			収益分配金	125,941円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第31期計算期間末(平成29年10月10日)に、投資信託約款に基づき計算した8,468,849円 (1万口当たり1,185.10円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い142,921円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第37期計算期間末(平成30年4月10日)に、投資信託約款に基づき計算した12,498,823円 (1万口当たり1,983.62円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い126,020円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	137,603円			配当等収益 (費用控除後)	49,873円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	2,663,855円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	2,402,966円			収益調整金	2,422,873円
	分配準備積立金	3,264,425円			分配準備積立金	10,026,077円
	分配可能額	8,468,849円			分配可能額	12,498,823円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,185.10円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,983.62円)
	収益分配金	142,921円			収益分配金	126,020円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第32期計算期間末(平成29年11月10日)に、投資信託約款に基づき計算した8,671,686円 (1万口当たり1,300.78円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い133,330円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第38期計算期間末(平成30年5月10日)に、投資信託約款に基づき計算した13,632,710円 (1万口当たり1,982.41円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い137,536円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	118,529円			配当等収益 (費用控除後)	129,255円
	有価証券売買等損益 (費用控除後)	785,962円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	2,264,492円			収益調整金	3,578,972円
	分配準備積立金	5,502,703円			分配準備積立金	9,924,483円
	分配可能額	8,671,686円			分配可能額	13,632,710円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,300.78円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,982.41円)
	収益分配金	133,330円			収益分配金	137,536円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第33期計算期間末(平成29年12月11日)に、投資信託約款に基づき計算した11,731,885円 (1万口当たり1,749.90円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い134,086円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第39期計算期間末(平成30年6月11日)に、投資信託約款に基づき計算した6,186,991円 (1万口当たり1,980.70円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い62,472円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	125,946円			配当等収益 (費用控除後)	57,162円
	有価証券売買等損益 (費用控除後)	3,018,947円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	2,313,128円			収益調整金	2,311,242円
	分配準備積立金	6,273,864円			分配準備積立金	3,818,587円
	分配可能額	11,731,885円			分配可能額	6,186,991円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,749.90円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,980.70円)
	収益分配金	134,086円			収益分配金	62,472円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第34期計算期間末(平成30年1月10日)に、投資信託約款に基づき計算した12,832,733円 (1万口当たり2,012.64円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い127,521円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第40期計算期間末(平成30年7月10日)に、投資信託約款に基づき計算した6,254,467円 (1万口当たり1,977.86円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い63,244円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	120,751円			配当等収益 (費用控除後)	54,273円
	有価証券売買等損益 (費用控除後)	1,681,982円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	2,381,297円			収益調整金	2,387,375円
	分配準備積立金	8,648,703円			分配準備積立金	3,812,819円
	分配可能額	12,832,733円			分配可能額	6,254,467円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,012.64円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,977.86円)
	収益分配金	127,521円			収益分配金	63,244円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第35期計算期間末(平成30年2月13日)に、投資信託約款に基づき計算した12,683,741円 (1万口当たり1,997.22円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い127,013円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第41期計算期間末(平成30年8月10日)に、投資信託約款に基づき計算した6,864,451円 (1万口当たり1,976.20円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い69,471円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	29,119円			配当等収益 (費用控除後)	63,690円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	2,426,404円			収益調整金	3,079,130円
	分配準備積立金	10,228,218円			分配準備積立金	3,721,631円
	分配可能額	12,683,741円			分配可能額	6,864,451円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,997.22円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,976.20円)
	収益分配金	127,013円			収益分配金	69,471円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成30年2月14日 至 平成30年8月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、リスク管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成30年8月10日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成30年2月13日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	-
投資信託受益証券	△5,741,901
合計	△5,741,901

当期(平成30年8月10日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	-
投資信託受益証券	927,975
合計	927,975

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成30年2月13日現在)
該当事項はありません。
当期(平成30年8月10日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成30年2月14日 至 平成30年8月10日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成30年2月13日現在	当期 平成30年8月10日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.0696円	1.1279円
「1口=1円(10,000口=10,696円)」	「1口=1円(10,000口=11,279円)」