半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成29年4月27日-平成30年4月26日)

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【提出】: 2018/01/23 9:12
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【項目】: 34項目

エマージング株式インデックス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(平成29年 4月26日現在)	(平成29年10月26日現在)
資産の部
流動資産
預金	10,183,907	11,602,209
金銭信託	76,318,953	-
コール・ローン	158,791,958	282,698,486
国債証券	332,535,056	225,966,442
派生商品評価勘定	392,938,251	166,185,348
現先取引勘定	6,202,108,000	2,804,992,400
未収入金	442,800,000	120,000,000
差入委託証拠金	1,470,610,559	617,526,932
流動資産合計	9,086,286,684	4,228,971,817
資産合計	9,086,286,684	4,228,971,817
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	8,141,532	2,739,716
前受金	338,756,037	18,054,223
未払利息	460	776
その他未払費用	2,793	25,457
流動負債合計	346,900,822	20,820,172
負債合計	346,900,822	20,820,172
純資産の部
元本等
元本	7,131,406,613	2,943,397,896
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,607,979,249	1,264,753,749
元本等合計	8,739,385,862	4,208,151,645
純資産合計	8,739,385,862	4,208,151,645
負債純資産合計	9,086,286,684	4,228,971,817

注記表

(重要な会計方針の注記)

項目	自平成29年 4月27日至平成29年10月26日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)先物取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(平成29年 4月26日現在)		(平成29年10月26日現在)
1.	担保資産	─────────		代用として、担保に供している資産は次の通りであります。
		─────────		国債証券	225,966,442円
2.	当計算期間の末日における受益権の総数		7,131,406,613口		2,943,397,896口
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.2255円	1口当たり純資産額	1.4297円
	1単位当たり純資産の額	(10,000口当たりの純資産額	12,255円)	(10,000口当たりの純資産額	14,297円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	(平成29年10月26日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(国債証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(平成29年 4月26日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引	株価指数先物取引
	買建	8,397,285,683	-	8,736,041,720	338,756,037
	MSCIE 1706	8,397,285,683	-	8,736,041,720	338,756,037
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	7,411,840,000	-	7,466,004,085	54,164,085
	米ドル	7,411,840,000	-	7,466,004,085	54,164,085
	売建	533,610,000	-	541,733,403	△8,123,403
	米ドル	533,610,000	-	541,733,403	△8,123,403
合計		16,342,735,683	-	16,743,779,208	384,796,719

(平成29年10月26日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引	株価指数先物取引
	買建	4,203,440,347	-	4,221,494,570	18,054,223
	MSCIE 1712	4,203,440,347	-	4,221,494,570	18,054,223
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	3,281,000,000	-	3,427,744,601	146,744,601
	米ドル	3,281,000,000	-	3,427,744,601	146,744,601
	売建	73,000,000	-	74,353,192	△1,353,192
	米ドル	73,000,000	-	74,353,192	△1,353,192
合計		7,557,440,347	-	7,723,592,363	163,445,632

(注)1.時価の算定方法

(1)株価指数先物取引の時価の算定方法について

1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。

2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

(2)為替予約取引の時価の算定方法について

1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。

①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。

②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(その他の注記)

(平成29年 4月26日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	2,006,026,513円
同期中における追加設定元本額	9,945,059,083円
同期中における一部解約元本額	4,819,678,983円
平成29年 4月26日現在における元本の内訳
三井住友・DC全海外株式インデックスファンド	374,585,554円
三井住友・DC新興国株式インデックスファンド	511,348,121円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	2,076,132,775円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	2,012,190,512円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	2,088,086,742円
イオン・バランス戦略ファンド	65,650,758円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2050	2,993,261円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	418,890円
合計	7,131,406,613円

(平成29年10月26日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	7,131,406,613円
同期中における追加設定元本額	747,415,401円
同期中における一部解約元本額	4,935,424,118円
平成29年10月26日現在における元本の内訳
三井住友・DCつみたてNISA・全海外株インデックスファンド	473,394,837円
三井住友・DC新興国株式インデックスファンド	793,355,588円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	173,974,761円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	754,713,634円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	735,923,234円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2050	2,900,019円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	30,556円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	127,283円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	848,085円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	2,250,028円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	4,628,353円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	775,850円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	475,668円
合計	2,943,397,896円

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成29年4月27日-平成30年4月26日)

開示資料

決算