有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成31年4月27日-令和2年4月27日)

Jリート・インデックス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2019年 4月26日現在)	(2020年 4月27日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	119,389,113	29,223,710
コール・ローン	38,569,538	29,959,559
投資証券	12,718,162,720	3,952,989,000
未収入金	156,274,541	102,225
未収配当金	111,852,741	45,102,963
前払金	-	14,135,500
差入委託証拠金	-	15,120,000
流動資産合計	13,144,248,653	4,086,632,957
資産合計	13,144,248,653	4,086,632,957
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	14,148,700
未払金	14,383,851	-
未払解約金	200,090,000	2,285,580
未払利息	113	86
その他未払費用	6,468	10,403
流動負債合計	214,480,432	16,444,769
負債合計	214,480,432	16,444,769
純資産の部
元本等
元本	5,748,282,368	2,079,734,759
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	7,181,485,853	1,990,453,429
元本等合計	12,929,768,221	4,070,188,188
純資産合計	12,929,768,221	4,070,188,188
負債純資産合計	13,144,248,653	4,086,632,957

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 2019年 4月27日 至 2020年 4月27日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(2019年 4月26日現在)		(2020年 4月27日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		5,748,282,368口		2,079,734,759口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	2.2493円	1口当たり純資産額	1.9571円
		(10,000口当たりの純資産額	22,493円)	(10,000口当たりの純資産額	19,571円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項 目	自 2019年 4月27日 至 2020年 4月27日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容
	1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、投資証券を組み入れております。 2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、価格変動リスク、金利変動リスクおよび為替変動リスクを回避する目的ならびに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用しません。 当計算期間については、先物取引を行っております。 3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
	(2)金融商品に係るリスク
	有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用部署の担当役員およびリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2020年 4月27日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(投資証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(2019年 4月26日現在)

該当事項はありません。

(2020年 4月27日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	108,768,700	-	94,620,000	△14,148,700
	東証REIT指数先物	108,768,700	-	94,620,000	△14,148,700
合計		108,768,700	-	94,620,000	△14,148,700

(注)1.時価の算定方法

(1)株価指数先物取引の時価の算定方法について

1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。

2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

自 2019年 4月27日 至 2020年 4月27日

市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(2019年 4月26日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	5,131,265,092円
同期中における追加設定元本額	4,291,910,342円
同期中における一部解約元本額	3,674,893,066円
2019年 4月26日現在における元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	924,366,881円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	870,273,854円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	832,359,678円
イオン・バランス戦略ファンド	119,998,945円
三井住友・DC日本リートインデックスファンド	634,337,452円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2050	3,309,201円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	7,582,448円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	5,477,505円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	17,206,371円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	10,219,373円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	11,827,257円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	4,636,404円
世界6資産バランスファンドVA<適格機関投資家限定>	449,196円
三井住友・5資産バランスファンド・VAS(適格機関投資家専用)	983,874,679円
三井住友・7資産バランスファンド・VAS(適格機関投資家専用)	578,315,919円
SMAM・年金マルチ・インカム・ダイナミック・アロケーションⅡ・ファンド<適格機関投資家限定>	78,756,375円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	23,779,298円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	241,284,470円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-05<適格機関投資家限定>	115,538,605円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	284,688,457円
合計	5,748,282,368円

(2020年 4月27日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	5,748,282,368円
同期中における追加設定元本額	2,292,676,609円
同期中における一部解約元本額	5,961,224,218円
2020年 4月27日現在における元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	152,382,989円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	310,073,497円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	261,721,272円
三井住友・DC日本リートインデックスファンド	1,177,332,621円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	5,392,698円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	25,359,901円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	17,271,591円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	48,367,096円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	24,397,339円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	20,133,135円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	10,128,064円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	1,159,286円
世界6資産バランスファンドVA<適格機関投資家限定>	383,164円
SMAM・年金マルチ・インカム・ダイナミック・アロケーションⅡ・ファンド<適格機関投資家限定>	5,389,396円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	4,214,611円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	6,211,193円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	9,816,906円
合計	2,079,734,759円

附属明細表

①有価証券明細表 (a)株式

該当事項はありません。

(b)株式以外の有価証券

(単位:円)

種類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	エスコンジャパンリート投資法人	58	5,562,200
	サンケイリアルエステート投資法人	70	6,545,000
	SOSiLA物流リート投資法人	107	12,925,600
	日本アコモデーションファンド投資法人	160	101,280,000
	MCUBS MidCity投資法人	618	46,350,000
	森ヒルズリート投資法人	554	78,058,600
	産業ファンド投資法人	622	92,429,200
	アドバンス・レジデンス投資法人	457	146,468,500
	ケネディクス・レジデンシャル・ネクスト投資法人	315	52,762,500
	アクティビア・プロパティーズ投資法人	242	77,440,000
	GLP投資法人	1,200	161,880,000
	コンフォリア・レジデンシャル投資法人	210	67,515,000
	日本プロロジスリート投資法人	726	207,853,800
	星野リゾート・リート投資法人	74	28,675,000
	Oneリート投資法人	75	18,022,500
	イオンリート投資法人	519	56,571,000
	ヒューリックリート投資法人	411	49,278,900
	日本リート投資法人	157	51,182,000
	インベスコ・オフィス・ジェイリート投資法人	3,095	45,806,000
	積水ハウス・リート投資法人	1,408	94,054,400
	トーセイ・リート投資法人	104	10,566,400
	ケネディクス商業リート投資法人	187	31,846,100
	ヘルスケア&メディカル投資法人	104	12,199,200
	サムティ・レジデンシャル投資法人	94	8,685,600
	野村不動産マスターファンド投資法人	1,556	199,323,600
	いちごホテルリート投資法人	82	4,928,200
	ラサールロジポート投資法人	448	69,395,200
	スターアジア不動産投資法人	162	14,256,000
	マリモ地方創生リート投資法人	46	4,365,400
	三井不動産ロジスティクスパーク投資法人	137	60,622,500
	大江戸温泉リート投資法人	84	4,846,800
	さくら総合リート投資法人	104	7,820,800
	投資法人みらい	548	22,084,400
	森トラスト・ホテルリート投資法人	114	9,986,400
	三菱地所物流リート投資法人	95	32,727,500
	CREロジスティクスファンド投資法人	91	13,031,200
	ザイマックス・リート投資法人	70	6,685,000
	タカラレーベン不動産投資法人	137	11,864,200
	伊藤忠アドバンス・ロジスティクス投資法人	100	12,300,000
	日本ビルファンド投資法人	467	299,814,000
	ジャパンリアルエステイト投資法人	482	283,416,000
	日本リテールファンド投資法人	911	109,137,800
	オリックス不動産投資法人	961	127,620,800
	日本プライムリアルティ投資法人	317	97,794,500
	プレミア投資法人	435	49,242,000
	東急リアル・エステート投資法人	323	47,610,200
	グローバル・ワン不動産投資法人	335	30,853,500
	ユナイテッド・アーバン投資法人	1,082	120,102,000
	森トラスト総合リート投資法人	346	42,350,400
	インヴィンシブル投資法人	2,113	59,692,250
	フロンティア不動産投資法人	171	52,240,500
	平和不動産リート投資法人	302	28,508,800
	日本ロジスティクスファンド投資法人	315	79,726,500
	福岡リート投資法人	250	27,575,000
	ケネディクス・オフィス投資法人	149	82,993,000
	いちごオフィスリート投資法人	374	25,619,000
	大和証券オフィス投資法人	111	68,154,000
	阪急阪神リート投資法人	218	25,658,600
	スターツプロシード投資法人	75	14,430,000
	大和ハウスリート投資法人	688	180,324,800
	ジャパン・ホテル・リート投資法人	1,555	55,902,250
	大和証券リビング投資法人	581	51,941,400
	ジャパンエクセレント投資法人	447	54,087,000
合計		28,349	3,952,989,000

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。