有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成29年7月7日-平成30年1月9日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年1月6日および7月6日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成29年7月7日から平成30年1月9日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成29年7月6日現在 ]	当期 [ 平成30年1月9日現在 ]
1	期首元本額	219,364,263円	190,714,784円
	期中追加設定元本額	7,976,120円	6,450,459円
	期中一部解約元本額	36,625,599円	16,793,221円
2	受益権の総数	190,714,784口	180,372,022口
3	1口当たり純資産額	1.2414円	1.3302円
	(1万口当たり純資産額)	(12,414円)	(13,302円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成29年1月7日 至 平成29年7月6日)

1

分配金の計算過程

			( 自 平成29年1月7日 至 平成29年4月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,748,740円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	18,346,134円
	分配準備積立金額	D	61,410,103円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,504,977円
	当ファンドの期末残存口数	F	212,201,133口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,888円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,061,005円

			( 自 平成29年4月7日 至 平成29年7月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	385,285円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	4,337,315円
	収益調整金額	C	17,080,447円
	分配準備積立金額	D	56,172,391円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,975,438円
	当ファンドの期末残存口数	F	190,714,784口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,088円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	953,573円

当期(自 平成29年7月7日 至 平成30年1月9日)

1

分配金の計算過程

			( 自 平成29年7月7日 至 平成29年10月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,763,856円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	7,788,119円
	収益調整金額	C	17,778,740円
	分配準備積立金額	D	57,524,448円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,855,163円
	当ファンドの期末残存口数	F	186,391,323口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,606円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	931,956円

			( 自 平成29年10月7日 至 平成30年1月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	363,511円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	23,290,712円
	収益調整金額	C	18,228,239円
	分配準備積立金額	D	63,980,141円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	105,862,603円
	当ファンドの期末残存口数	F	180,372,022口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,869円
	1万口当たり分配金額	H	950円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,135,342円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成29年 1月 7日 至 平成29年 7月 6日 )	当期 ( 自 平成29年 7月 7日 至 平成30年 1月 9日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成29年7月6日現在 ]	当期 [ 平成30年1月9日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成29年7月6日現在 ]	当期 [ 平成30年1月9日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	20,342,253	24,457,362
合計	20,342,253	24,457,362

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。