有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成27年11月14日-平成28年5月13日)

「欧州ハイ・イールド債券ファンド(毎月決算型)為替ヘッジあり」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成27年11月13日現在 ]	当期 [ 平成28年5月13日現在 ]
※1	期首元本額	22,202,011円	22,218,033円
	期中追加設定元本額	16,022円	5,670円
	期中一部解約元本額	―	96,940円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	543,248円	902,590円
3	受益権の総数	22,218,033口	22,126,763口
4	1口当たり純資産額	0.9755円	0.9592円
	(1万口当たり純資産額)	(9,755円)	(9,592円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年5月14日 至 平成27年11月13日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年5月14日 至 平成27年6月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	52,191円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	98,611円
	分配準備積立金額	D	1,270,008円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,420,810円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,212,912口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	639円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	66,638円

			( 自 平成27年6月16日 至 平成27年7月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	57,825円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	98,672円
	分配準備積立金額	D	1,255,561円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,412,058円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,213,906口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	635円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	66,641円

			( 自 平成27年7月14日 至 平成27年8月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	54,736円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	98,734円
	分配準備積立金額	D	1,246,745円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,400,215円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,214,909口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	630円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	66,644円

			( 自 平成27年8月14日 至 平成27年9月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	54,334円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	96,575円
	分配準備積立金額	D	1,237,058円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,387,967円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,215,929口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	624円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	66,647円

			( 自 平成27年9月15日 至 平成27年10月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	79,723円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	94,418円
	分配準備積立金額	D	1,226,966円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,401,107円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,216,984口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	630円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	66,650円

			( 自 平成27年10月14日 至 平成27年11月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	88,847円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	94,483円
	分配準備積立金額	D	1,240,039円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,423,369円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,218,033口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	640円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	66,654円

当期(自 平成27年11月14日 至 平成28年5月13日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年11月14日 至 平成27年12月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	78,104円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	94,549円
	分配準備積立金額	D	1,262,229円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,434,882円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,219,042口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	645円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	66,657円

			( 自 平成27年12月15日 至 平成28年1月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	80,052円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	94,616円
	分配準備積立金額	D	1,273,676円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,448,344円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,220,139口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	651円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	66,660円

			( 自 平成28年1月14日 至 平成28年2月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	77,640円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	94,273円
	分配準備積立金額	D	1,281,456円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,453,369円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,124,369口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	656円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	66,373円

			( 自 平成28年2月16日 至 平成28年3月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	106,473円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	94,325円
	分配準備積立金額	D	1,292,723円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,493,521円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,125,193口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	675円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	66,375円

			( 自 平成28年3月15日 至 平成28年4月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	94,735円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	94,376円
	分配準備積立金額	D	1,332,821円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,521,932円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,125,982口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	687円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	66,377円

			( 自 平成28年4月14日 至 平成28年5月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	92,116円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	94,430円
	分配準備積立金額	D	1,361,179円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,547,725円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,126,763口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	699円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	66,380円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年 5月14日 至 平成27年11月13日 )	当期 ( 自 平成27年11月14日 至 平成28年 5月13日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成27年11月13日現在 ]	当期 [ 平成28年5月13日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成27年11月13日現在 ]	当期 [ 平成28年5月13日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	60,379	86,212
親投資信託受益証券	―	―
合計	60,379	86,212

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。