有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成26年12月23日-平成27年6月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第12特定期間 自 平成26年12月23日 至 平成27年 6月22日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第11特定期間末 (平成26年12月22日現在)				第12特定期間末 (平成27年 6月22日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			16,779,519口				12,410,344口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	2,900,340円			元本の欠損	2,433,550円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.8271円			1口当たりの純資産額	0.8039円
		(1万口当たりの純資産額)	(8,271円)			(1万口当たりの純資産額)	(8,039円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第11特定期間 自 平成26年 6月24日 至 平成26年12月22日					第12特定期間 自 平成26年12月23日 至 平成27年 6月22日
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用				1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
			27,418円					18,384円
2.	分配金の計算過程				2.	分配金の計算過程
	第56計算期 平成26年 6月24日 平成26年 7月22日 計算期末における分配対象金額1,400,318円(1万口当たり581.88円)のうち、84,226円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。					第62計算期 平成26年12月23日 平成27年 1月22日 計算期末における分配対象金額1,147,436円(1万口当たり672.31円)のうち、59,732円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	248,478円			費用控除後の配当等収益額	A	189,284円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	418,706円			収益調整金額	C	354,312円
	分配準備積立金額	D	733,134円			分配準備積立金額	D	603,840円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,400,318円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,147,436円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,064,723口			当ファンドの期末残存口数	F	17,066,509口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	581.88円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	672.31円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円			1万口当たり分配金額	H	35.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	84,226円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	59,732円
	第57計算期 平成26年 7月23日 平成26年 8月22日 計算期末における分配対象金額1,423,254円(1万口当たり585.92円)のうち、85,014円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。					第63計算期 平成27年 1月23日 平成27年 2月23日 計算期末における分配対象金額1,179,303円(1万口当たり679.23円)のうち、60,766円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	93,848円			費用控除後の配当等収益額	A	71,878円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	436,452円			収益調整金額	C	374,108円
	分配準備積立金額	D	892,954円			分配準備積立金額	D	733,317円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,423,254円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,179,303円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,289,821口			当ファンドの期末残存口数	F	17,361,919口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	585.92円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	679.23円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円			1万口当たり分配金額	H	35.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	85,014円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	60,766円
	第58計算期 平成26年 8月23日 平成26年 9月22日 計算期末における分配対象金額1,392,548円(1万口当たり590.35円)のうち、82,557円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。					第64計算期 平成27年 2月24日 平成27年 3月23日 計算期末における分配対象金額1,057,164円(1万口当たり680.46円)のうち、54,374円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	90,822円			費用控除後の配当等収益額	A	52,319円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	436,656円			収益調整金額	C	347,849円
	分配準備積立金額	D	865,070円			分配準備積立金額	D	656,996円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,392,548円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,057,164円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,587,718口			当ファンドの期末残存口数	F	15,535,641口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	590.35円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	680.46円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円			1万口当たり分配金額	H	35.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	82,557円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	54,374円
	第59計算期 平成26年 9月23日 平成26年10月22日 計算期末における分配対象金額1,385,412円(1万口当たり586.16円)のうち、82,722円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。					第65計算期 平成27年 3月24日 平成27年 4月22日 計算期末における分配対象金額1,093,315円(1万口当たり692.84円)のうち、55,228円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	71,595円			費用控除後の配当等収益額	A	73,969円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	449,216円			収益調整金額	C	363,475円
	分配準備積立金額	D	864,601円			分配準備積立金額	D	655,871円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,385,412円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,093,315円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,634,909口			当ファンドの期末残存口数	F	15,779,695口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	586.16円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	692.84円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円			1万口当たり分配金額	H	35.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	82,722円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	55,228円
	第60計算期 平成26年10月23日 平成26年11月25日 計算期末における分配対象金額987,515円(1万口当たり603.22円)のうち、57,296円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。					第66計算期 平成27年 4月23日 平成27年 5月22日 計算期末における分配対象金額913,933円(1万口当たり706.89円)のうち、45,250円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	78,974円			費用控除後の配当等収益額	A	59,877円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	316,328円			収益調整金額	C	305,477円
	分配準備積立金額	D	592,213円			分配準備積立金額	D	548,579円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	987,515円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	913,933円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,370,288口			当ファンドの期末残存口数	F	12,928,595口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	603.22円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	706.89円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円			1万口当たり分配金額	H	35.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	57,296円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	45,250円
	第61計算期 平成26年11月26日 平成26年12月22日 計算期末における分配対象金額998,023円(1万口当たり594.76円)のうち、58,728円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。					第67計算期 平成27年 5月23日 平成27年 6月22日 計算期末における分配対象金額885,553円(1万口当たり713.54円)のうち、43,436円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	43,785円			費用控除後の配当等収益額	A	49,452円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	340,388円			収益調整金額	C	312,223円
	分配準備積立金額	D	613,850円			分配準備積立金額	D	523,878円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	998,023円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	885,553円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,779,519口			当ファンドの期末残存口数	F	12,410,344口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	594.76円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	713.54円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円			1万口当たり分配金額	H	35.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	58,728円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	43,436円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第11特定期間 自 平成26年 6月24日 至 平成26年12月22日	第12特定期間 自 平成26年12月23日 至 平成27年 6月22日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第11特定期間末 (平成26年12月22日現在)	第12特定期間末 (平成27年 6月22日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第11特定期間末 (平成26年12月22日現在)	第12特定期間末 (平成27年 6月22日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△853,114	△188,130
合計	△853,114	△188,130

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第11特定期間 自 平成26年 6月24日 至 平成26年12月22日	第12特定期間 自 平成26年12月23日 至 平成27年 6月22日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第12特定期間 自 平成26年12月23日 至 平成27年 6月22日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第11特定期間末 (平成26年12月22日現在)		第12特定期間末 (平成27年 6月22日現在)
期首元本額	24,078,192円	期首元本額	16,779,519円
期中追加設定元本額	3,191,241円	期中追加設定元本額	1,746,364円
期中一部解約元本額	10,489,914円	期中一部解約元本額	6,115,539円