半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成28年11月22日-平成29年11月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間 当ファンドは、原則として毎年11月20日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間においては当該日が休業日のため、当中間計算期間は平成28年11月22日から平成29年5月21日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 3 期 [ 平成28年11月21日現在 ]	第 4 期中間計算期間末 [ 平成29年5月21日現在 ]
※1	期首元本額	10,920,347,233円	2,753,336,227円
	期中追加設定元本額	2,226,753,477円	182,245,645円
	期中一部解約元本額	10,393,764,483円	595,673,208円
2	受益権の総数	2,753,336,227口	2,339,908,664口
3	1口当たり純資産額	1.0206円	1.0202円
	(1万口当たり純資産額)	(10,206円)	(10,202円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 3 期 [ 平成28年11月21日現在 ]	第 4 期中間計算期間末 [ 平成29年5月21日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「ジャパン・ソブリン・オープン マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成28年11月21日現在 ]	[ 平成29年5月19日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		250,942,830	148,664,406
国債証券		39,923,033,600	34,743,152,800
未収入金		62,798,400	125,239,200
未収利息		115,176,341	89,518,563
前払費用		129,749	567,087
流動資産合計		40,352,080,920	35,107,142,056
資産合計		40,352,080,920	35,107,142,056
負債の部
流動負債
未払解約金		247,032,015	212,187,478
未払利息		446	264
流動負債合計		247,032,461	212,187,742
負債合計		247,032,461	212,187,742
純資産の部
元本等
元本	※1	33,239,265,888	28,902,860,342
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		6,865,782,571	5,992,093,972
元本等合計		40,105,048,459	34,894,954,314
純資産合計		40,105,048,459	34,894,954,314
負債純資産合計		40,352,080,920	35,107,142,056

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎月21日から翌月20日までであります。
(注2)平成29年5月21日が休業日のため、前営業日の平成29年5月19日現在における親投資信託の状況です。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成28年11月21日現在 ]	[ 平成29年5月19日現在 ]
※1	期首	平成27年11月21日	平成28年11月22日
	期首元本額	68,077,998,554円	33,239,265,888円
	期首からの追加設定元本額	6,724,796,426円	793,666,686円
	期首からの一部解約元本額	41,563,529,092円	5,130,072,232円
	元本の内訳*
	ジャパン・ソブリン・オープン(資産成長型)	2,321,801,049円	1,971,336,089円
	ジャパン・ソブリン・オープン	30,917,464,839円	26,931,524,253円
	(合 計)	33,239,265,888円	28,902,860,342円
2	受益権の総数	33,239,265,888口	28,902,860,342口
3	1口当たり純資産額	1.2066円	1.2073円
	(1万口当たり純資産額)	(12,066円)	(12,073円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成28年11月21日現在 ]	[ 平成29年5月19日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。