有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第34期(令和2年11月21日-令和3年5月20日)

ジャパン・ソブリン・オープン マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[令和 3年 5月20日現在]
資産の部
流動資産
コール・ローン	97,169,610
国債証券	19,826,815,800
未収利息	21,562,273
前払費用	181,860
流動資産合計	19,945,729,543
資産合計	19,945,729,543
負債の部
流動負債
未払解約金	24,075,364
未払利息	173
流動負債合計	24,075,537
負債合計	24,075,537
純資産の部
元本等
元本	16,503,165,516
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,418,488,490
元本等合計	19,921,654,006
純資産合計	19,921,654,006
負債純資産合計	19,945,729,543

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) [令和 3年 5月20日現在] 当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[令和 3年 5月20日現在]
1.	期首	令和 2年11月21日
	期首元本額	19,181,152,972円
	期中追加設定元本額	340,505,236円
	期中一部解約元本額	3,018,492,692円
	元本の内訳※
	ジャパン・ソブリン・オープン(資産成長型)	4,187,872,028円
	ジャパン・ソブリン・オープン	12,315,293,488円
	合計	16,503,165,516円
2.	受益権の総数	16,503,165,516口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 令和 2年11月21日 至 令和 3年 5月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[令和 3年 5月20日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[令和 3年 5月20日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△8,830,000
合計	△8,830,000

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[令和 3年 5月20日現在]
1口当たり純資産額	1.2071円
(1万口当たり純資産額)	(12,071円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	第315回利付国債(10年)	470,000,000	470,493,500
	第317回利付国債(10年)	470,000,000	471,865,900
	第319回利付国債(10年)	480,000,000	483,374,400
	第321回利付国債(10年)	480,000,000	484,444,800
	第323回利付国債(10年)	460,000,000	465,106,000
	第325回利付国債(10年)	460,000,000	465,685,600
	第326回利付国債(10年)	480,000,000	486,283,200
	第328回利付国債(10年)	490,000,000	496,561,100
	第329回利付国債(10年)	470,000,000	479,174,400
	第330回利付国債(10年)	460,000,000	470,069,400
	第332回利付国債(10年)	490,000,000	499,270,800
	第333回利付国債(10年)	470,000,000	479,813,600
	第334回利付国債(10年)	440,000,000	449,939,600
	第335回利付国債(10年)	490,000,000	500,250,800
	第336回利付国債(10年)	470,000,000	480,570,300
	第338回利付国債(10年)	480,000,000	489,600,000
	第339回利付国債(10年)	470,000,000	479,926,400
	第340回利付国債(10年)	460,000,000	470,317,800
	第341回利付国債(10年)	470,000,000	478,873,600
	第342回利付国債(10年)	480,000,000	484,540,800
	第343回利付国債(10年)	500,000,000	504,720,000
	第344回利付国債(10年)	480,000,000	484,627,200
	第345回利付国債(10年)	490,000,000	494,806,900
	第346回利付国債(10年)	490,000,000	494,875,500
	第347回利付国債(10年)	490,000,000	494,934,300
	第348回利付国債(10年)	520,000,000	525,288,400
	第349回利付国債(10年)	520,000,000	525,324,800
	第350回利付国債(10年)	510,000,000	515,064,300
	第351回利付国債(10年)	480,000,000	484,598,400
	第352回利付国債(10年)	520,000,000	524,773,600
	第353回利付国債(10年)	530,000,000	534,828,300
	第354回利付国債(10年)	520,000,000	524,477,200
	第355回利付国債(10年)	500,000,000	504,040,000
	第356回利付国債(10年)	520,000,000	523,894,800
	第357回利付国債(10年)	520,000,000	523,562,000
	第358回利付国債(10年)	520,000,000	523,203,200
	第359回利付国債(10年)	520,000,000	522,818,400
	第360回利付国債(10年)	490,000,000	492,043,300
	第361回利付国債(10年)	540,000,000	541,798,200
	第362回利付国債(10年)	500,000,000	500,975,000
合計		19,600,000,000	19,826,815,800

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。