有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(2022/11/22-2023/05/22)

ジャパン・ソブリン・オープン マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[2023年 5月22日現在]
資産の部
流動資産
コール・ローン	111,934,910
国債証券	12,486,275,800
未収利息	8,698,486
前払費用	465,204
流動資産合計	12,607,374,400
資産合計	12,607,374,400
負債の部
流動負債
未払解約金	14,298,225
未払利息	199
流動負債合計	14,298,424
負債合計	14,298,424
純資産の部
元本等
元本	10,496,588,678
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,096,487,298
元本等合計	12,593,075,976
純資産合計	12,593,075,976
負債純資産合計	12,607,374,400

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[2023年 5月22日現在]
1.	期首	2022年11月22日
	期首元本額	11,590,126,944円
	期中追加設定元本額	181,711,487円
	期中一部解約元本額	1,275,249,753円
	元本の内訳※
	ジャパン・ソブリン・オープン(資産成長型)	2,496,102,951円
	ジャパン・ソブリン・オープン	8,000,485,727円
	合計	10,496,588,678円
2.	受益権の総数	10,496,588,678口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 2022年11月22日 至 2023年 5月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[2023年 5月22日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[2023年 5月22日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	52,136,200
合計	52,136,200

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[2023年 5月22日現在]
1口当たり純資産額	1.1997円
(1万口当たり純資産額)	(11,997円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	第329回利付国債(10年)	310,000,000	310,229,400
	第330回利付国債(10年)	300,000,000	300,927,000
	第332回利付国債(10年)	310,000,000	311,317,500
	第333回利付国債(10年)	290,000,000	291,763,200
	第334回利付国債(10年)	300,000,000	302,328,000
	第335回利付国債(10年)	310,000,000	312,535,800
	第336回利付国債(10年)	310,000,000	312,914,000
	第338回利付国債(10年)	300,000,000	302,631,000
	第339回利付国債(10年)	300,000,000	302,931,000
	第340回利付国債(10年)	320,000,000	323,468,800
	第341回利付国債(10年)	310,000,000	312,879,900
	第342回利付国債(10年)	290,000,000	291,270,200
	第343回利付国債(10年)	300,000,000	301,338,000
	第344回利付国債(10年)	300,000,000	301,347,000
	第345回利付国債(10年)	310,000,000	311,329,900
	第346回利付国債(10年)	310,000,000	311,243,100
	第347回利付国債(10年)	310,000,000	311,072,600
	第348回利付国債(10年)	310,000,000	310,868,000
	第349回利付国債(10年)	320,000,000	320,656,000
	第350回利付国債(10年)	310,000,000	310,297,600
	第351回利付国債(10年)	320,000,000	320,080,000
	第352回利付国債(10年)	310,000,000	309,916,300
	第353回利付国債(10年)	300,000,000	299,748,000
	第354回利付国債(10年)	300,000,000	299,565,000
	第355回利付国債(10年)	320,000,000	319,324,800
	第356回利付国債(10年)	320,000,000	318,995,200
	第357回利付国債(10年)	310,000,000	308,688,700
	第358回利付国債(10年)	320,000,000	318,272,000
	第359回利付国債(10年)	340,000,000	337,626,800
	第360回利付国債(10年)	330,000,000	327,023,400
	第361回利付国債(10年)	340,000,000	336,331,400
	第362回利付国債(10年)	320,000,000	315,952,000
	第363回利付国債(10年)	350,000,000	345,023,000
	第364回利付国債(10年)	330,000,000	324,766,200
	第365回利付国債(10年)	320,000,000	314,515,200
	第366回利付国債(10年)	320,000,000	316,838,400
	第367回利付国債(10年)	290,000,000	286,676,600
	第368回利付国債(10年)	300,000,000	295,932,000
	第369回利付国債(10年)	310,000,000	314,017,600
	第370回利付国債(10年)	320,000,000	323,635,200
合計		12,490,000,000	12,486,275,800

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。