半期報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和3年11月15日-令和4年11月14日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他中間財務諸表作成のための重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第11期 [令和 3年11月14日現在]	第12期中間計算期間末 [令和 4年 5月14日現在]
1.	期首元本額	7,357,447,396,800円	44,908,437,621,600円
	期中追加設定元本額	41,187,432,000,000円	11,782,800,000,000円
	期中一部解約元本額	3,636,441,775,200円	27,985,459,200,000円
2.	差入委託証拠金代用有価証券
	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下の通り差入れを行っております。
	国債証券	12,566,203,975円	8,962,951,392円
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	44,875,159,059,979円	28,677,241,775,567円
4.	受益権の総数	17,151,099口	10,963,099口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

区分	第11期 [令和 3年11月14日現在]	第12期中間計算期間末 [令和 4年 5月14日現在]
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

第11期[令和 3年11月14日現在]

該当事項はありません。

第12期中間計算期間末[令和 4年 5月14日現在]

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

その他関連

第11期[令和 3年11月14日現在]

第12期中間計算期間末[令和 4年 5月14日現在]

(注)時価の算定方法

1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(1口当たり情報)

	第11期 [令和 3年11月14日現在]	第12期中間計算期間末 [令和 4年 5月14日現在]
1口当たり純資産額	1,940円	2,603円

(追加情報)

第11期中間計算期間自令和 2年11月15日至令和 3年 5月14日	第12期中間計算期間自令和 3年11月15日至令和 4年 5月14日
―	当ファンドは、信託約款に基づき信託契約の解約を行うことを令和3年11月10日付で社内規定に基づき決裁しました。当ファンドは令和6年2月14日に償還する予定です。