有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年12月28日-平成29年6月27日)

「国際オルタナティブ戦略 QTX-ウィントン・アルファ・インベストメント・オープン(円ヘッジ)分配型」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年12月27日現在 ]	当期 [ 平成29年6月27日現在 ]
※1	期首元本額	823,834,465円	706,543,981円
	期中追加設定元本額	520,075円	―
	期中一部解約元本額	117,810,559円	187,998,221円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	48,813,084円	37,298,038円
3	受益権の総数	706,543,981口	518,545,760口
4	1口当たり純資産額	0.9309円	0.9281円
	(1万口当たり純資産額)	(9,309円)	(9,281円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年6月28日 至 平成28年12月27日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年6月28日 至 平成28年9月27日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	―
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	27,492,181円
	分配準備積立金額	D	37,092,679円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,584,860円
	当ファンドの期末残存口数	F	781,430,518口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	826円
	1万口当たり分配金額	H	―
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	―

			( 自 平成28年9月28日 至 平成28年12月27日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	―
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	24,879,860円
	分配準備積立金額	D	33,515,713円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	58,395,573円
	当ファンドの期末残存口数	F	706,543,981口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	826円
	1万口当たり分配金額	H	―
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	―

当期(自 平成28年12月28日 至 平成29年6月27日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年12月28日 至 平成29年3月27日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	―
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	23,814,169円
	分配準備積立金額	D	32,080,119円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,894,288円
	当ファンドの期末残存口数	F	676,280,258口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	826円
	1万口当たり分配金額	H	―
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	―

			( 自 平成29年3月28日 至 平成29年6月27日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	―
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	18,259,692円
	分配準備積立金額	D	24,597,670円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	42,857,362円
	当ファンドの期末残存口数	F	518,545,760口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	826円
	1万口当たり分配金額	H	―
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	―

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年 6月28日 至 平成28年12月27日 )	当期 ( 自 平成28年12月28日 至 平成29年 6月27日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年12月27日現在 ]	当期 [ 平成29年6月27日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年12月27日現在 ]	当期 [ 平成29年6月27日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	△19,426,139	△4,904,486
親投資信託受益証券	―	△10
合計	△19,426,139	△4,904,496

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。