半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年10月15日-平成28年10月14日)

「国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)円コース(1年決算型)」
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 2 期 [ 平成27年10月14日現在 ]	第 3 期中間計算期間末 [ 平成28年4月14日現在 ]
※1	期首元本額	2,447,509,907円	853,501,897円
	期中追加設定元本額	501,121,174円	88,367,725円
	期中一部解約元本額	2,095,129,184円	153,302,767円
2	受益権の総数	853,501,897口	788,566,855口
3	1口当たり純資産額	1.1659円	1.0535円
	(1万口当たり純資産額)	(11,659円)	(10,535円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 2 期 [ 平成27年10月14日現在 ]	第 3 期中間計算期間末 [ 平成28年4月14日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。