有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和1年7月23日-令和2年1月22日)

アジア・ソブリン・オープン マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[令和 2年 1月22日現在]
資産の部
流動資産
コール・ローン	21,465,321
国債証券	1,767,384,958
特殊債券	89,996,296
社債券	213,404,843
派生商品評価勘定	1,544,330
未収入金	18,246,674
未収利息	30,245,052
前払費用	714,618
流動資産合計	2,143,002,092
資産合計	2,143,002,092
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	51,550
未払解約金	7,017,182
未払利息	38
流動負債合計	7,068,770
負債合計	7,068,770
純資産の部
元本等
元本	1,057,408,718
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,078,524,604
元本等合計	2,135,933,322
純資産合計	2,135,933,322
負債純資産合計	2,143,002,092

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。 直物為替先渡取引は原則として価格情報会社の提供する価額で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[令和 2年 1月22日現在]
1.	期首	令和 1年 7月23日
	期首元本額	1,178,172,497円
	期中追加設定元本額	18,995,605円
	期中一部解約元本額	139,759,384円
	元本の内訳※
	アジア・ソブリン・オープン(毎月決算型)	1,057,408,718円
	合計	1,057,408,718円
2.	受益権の総数	1,057,408,718口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 令和 1年 7月23日 至 令和 2年 1月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、直物為替先渡取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[令和 2年 1月22日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[令和 2年 1月22日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	25,460,145
特殊債券	591,277
社債券	2,273,418
合計	28,324,840

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

[令和 2年 1月22日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	23,250,300	―	23,308,238	57,938
	売建
	ユーロ	23,250,300	―	23,157,200	93,100
合計		46,500,600	―	46,465,438	151,038

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連(直物為替先渡取引)

[令和 2年 1月22日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	直物為替先渡取引
	買建
	フィリピンペソ	23,081,100	―	23,070,971	△10,129
	インドネシアルピア	47,261,299	―	48,654,591	1,393,292
	インドルピー	20,882,900	―	20,841,479	△41,421
合計		91,225,299	―	92,567,041	1,341,742

(注)時価の算定方法

価格情報会社の提供する価額で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[令和 2年 1月22日現在]
1口当たり純資産額	2.0200円
(1万口当たり純資産額)	(20,200円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
アメリカドル	特殊債券	3.375 EX-IM BK IN 260805	200,000.00	204,967.47
	特殊債券 小計		200,000.00	204,967.47
				(22,527,974)
	社債券	5.375 PERUSAHAAN 290125	200,000.00	232,629.50
		5.45 PERUSAHAAN 280521	200,000.00	231,375.00
	社債券 小計		400,000.00	464,004.50
				(50,998,734)
アメリカドル合計			600,000.00	668,971.97
				(73,526,708)
シンガポールドル	国債証券	2.875SINGAPORGOVT 300901	500,000.00	554,250.00
		3.375 SINGAPORGOV 330901	1,600,000.00	1,899,736.00
シンガポールドル合計			2,100,000.00	2,453,986.00
				(199,729,920)
マレーシアリンギット	国債証券	3.899 MALAYSIAGOV 271116	1,000,000.00	1,041,338.80
		4.232MALAYSIAGOVT 310630	3,000,000.00	3,220,007.70
		4.392 MALAYSIAGOV 260415	2,000,000.00	2,132,798.60
		4.498 MALAYSIAGOV 300415	1,000,000.00	1,093,500.00
		4.893 MALAYSIAGOV 380608	1,000,000.00	1,165,000.00
マレーシアリンギット合計			8,000,000.00	8,652,645.10
				(233,015,732)
タイバーツ	国債証券	1.25 THAILAND I/L 280312	25,000,000.00	26,048,282.84
		2.875 THAILAND 281217	15,000,000.00	16,820,158.50
		3.775 THAILAND 320625	30,000,000.00	37,221,789.00
		3.85 THAILAND 251212	14,000,000.00	16,042,825.40
タイバーツ合計			84,000,000.00	96,133,055.74
				(348,001,661)
フィリピンペソ	国債証券	6.25 PHILIPPI(GL) 360114	50,000,000.00	61,060,655.00
		6.25 PHILIPPINE 280322	31,000,000.00	33,989,395.10
		6.875 PHILIPPINE 290110	20,000,000.00	23,034,250.00
フィリピンペソ合計			101,000,000.00	118,084,300.10
				(253,881,245)
インドネシアルピア	国債証券	6.625 INDONESIA 330515	30,000,000,000.00	28,251,600,000.00
		7 INDONESIA 270515	3,000,000,000.00	3,059,430,000.00
		8.375 INDONESIA 240315	5,000,000,000.00	5,431,800,000.00
		8.375 INDONESIA 260915	3,000,000,000.00	3,290,670,000.00
インドネシアルピア合計			41,000,000,000.00	40,033,500,000.00
				(324,271,350)
韓国ウォン	国債証券	2.375 KOREA TREAS 281210	1,000,000,000.00	1,054,199,400.00
韓国ウォン合計			1,000,000,000.00	1,054,199,400.00
				(99,621,843)
ニュー台湾ドル	国債証券	1.375 TAIWAN GOVT 200310	50,000,000.00	50,049,150.00
ニュー台湾ドル合計			50,000,000.00	50,049,150.00
				(183,179,889)
インドルピー	国債証券	8.28 INDIA GOVT 320215	50,000,000.00	54,622,390.00
	国債証券 小計		50,000,000.00	54,622,390.00
				(84,664,704)
	社債券	8.73 NTPC LTD 230307	50,000,000.00	52,655,215.00
		8.8 POWER GRID 230313	50,000,000.00	52,122,920.00
	社債券 小計		100,000,000.00	104,778,135.00
				(162,406,109)
インドルピー合計			150,000,000.00	159,400,525.00
				(247,070,813)
中国元	国債証券	3.25 CHINA GOVT 281122	1,000,000.00	1,016,711.00
	国債証券 小計		1,000,000.00	1,016,711.00
				(16,196,206)
	特殊債券	3.85 CHINA DEV 240109	1,000,000.00	1,024,759.30
		4.69 CHINA DEV 230323	1,000,000.00	1,050,705.00
		4.73 CHINA DEV 250402	1,000,000.00	1,068,970.30
		4.88 CHINA DEV 280209	1,000,000.00	1,090,865.00
	特殊債券 小計		4,000,000.00	4,235,299.60
				(67,468,322)
中国元合計			5,000,000.00	5,252,010.60
				(83,664,528)
ユーロ	国債証券	0.875 PHILIPPINE 270517	200,000.00	203,763.00
ユーロ合計			200,000.00	203,763.00
				(24,822,408)
	合計			2,070,786,097
				(2,070,786,097)

(注1)通貨の種類ごとの小計/合計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入債券 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
アメリカドル	特殊債券	1銘柄	30.64%	1.09%
	社債券	2銘柄	69.36%	2.46%
シンガポールドル	国債証券	2銘柄	100.00%	9.65%
マレーシアリンギット	国債証券	5銘柄	100.00%	11.25%
タイバーツ	国債証券	4銘柄	100.00%	16.81%
フィリピンペソ	国債証券	3銘柄	100.00%	12.26%
インドネシアルピア	国債証券	4銘柄	100.00%	15.66%
韓国ウォン	国債証券	1銘柄	100.00%	4.81%
ニュー台湾ドル	国債証券	1銘柄	100.00%	8.85%
インドルピー	国債証券	1銘柄	34.27%	4.09%
	社債券	2銘柄	65.73%	7.84%
中国元	国債証券	1銘柄	19.36%	0.78%
	特殊債券	4銘柄	80.64%	3.26%
ユーロ	国債証券	1銘柄	100.00%	1.20%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。