有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(2023/07/25-2024/01/22)

アジア・ソブリン・オープン マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[2024年 1月22日現在]
資産の部
流動資産
預金	7,722,177
コール・ローン	8,873,351
国債証券	1,485,471,296
特殊債券	12,590,926
社債券	25,746,387
派生商品評価勘定	36,266
未収入金	19,914,680
未収利息	18,014,973
前払費用	1,355,575
流動資産合計	1,579,725,631
資産合計	1,579,725,631
負債の部
流動負債
未払解約金	911,891
未払利息	3
流動負債合計	911,894
負債合計	911,894
純資産の部
元本等
元本	578,413,839
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,000,399,898
元本等合計	1,578,813,737
純資産合計	1,578,813,737
負債純資産合計	1,579,725,631

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。 直物為替先渡取引は原則として価格情報会社の提供する価額で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[2024年 1月22日現在]
1.	期首	2023年 7月25日
	期首元本額	604,845,358円
	期中追加設定元本額	15,399,229円
	期中一部解約元本額	41,830,748円
	元本の内訳※
	アジア・ソブリン・オープン(毎月決算型)	578,413,839円
	合計	578,413,839円
2.	受益権の総数	578,413,839口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 2023年 7月25日 至 2024年 1月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、直物為替先渡取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[2024年 1月22日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[2024年 1月22日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△4,847,547
特殊債券	105,062
社債券	461,095
合計	△4,281,390

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連(直物為替先渡取引)

[2024年 1月22日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	直物為替先渡取引
	買建
	インドネシアルピア	24,453,000	―	24,489,266	36,266
合計		24,453,000	―	24,489,266	36,266

(注)時価の算定方法

価格情報会社の提供する価額で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[2024年 1月22日現在]
1口当たり純資産額	2.7296円
(1万口当たり純資産額)	(27,296円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
アメリカドル	社債券	3 PERUSAHAAN 300630	200,000.00	173,727.31
アメリカドル合計			200,000.00	173,727.31
				(25,746,387)
シンガポールドル	国債証券	2.375 SINGAPORGOV 390701	300,000.00	277,929.00
		2.625 SINGAPORGOV 320801	100,000.00	97,600.00
		2.75 SINGAPORGOVT 420401	150,000.00	145,334.25
		3.375 SINGAPORGOV 330901	800,000.00	827,232.00
シンガポールドル合計			1,350,000.00	1,348,095.25
				(149,153,258)
マレーシアリンギット	国債証券	3.828 MALAYSIAGOV 340705	1,000,000.00	993,288.71
		3.899 MALAYSIAGOV 271116	1,000,000.00	1,011,138.80
		4.232MALAYSIAGOVT 310630	2,000,000.00	2,055,771.00
		4.498 MALAYSIAGOV 300415	1,000,000.00	1,040,313.30
		4.893 MALAYSIAGOV 380608	1,000,000.00	1,095,727.30
マレーシアリンギット合計			6,000,000.00	6,196,239.11
				(194,769,482)
タイバーツ	国債証券	1.585 THAILAND 351217	10,000,000.00	8,761,840.60
		2 THAILAND 311217	5,000,000.00	4,767,383.05
		2.25 THAILAND 270317	10,000,000.00	9,970,841.50
		2.875 THAILAND 281217	10,000,000.00	10,201,197.00
		3.775 THAILAND 320625	20,000,000.00	21,592,918.00
タイバーツ合計			55,000,000.00	55,294,180.15
				(231,129,673)
フィリピンペソ	国債証券	5.75 PHILIPPINE 280307	5,000,000.00	4,954,488.40
		6.25 PHILIPPI(GL) 360114	50,000,000.00	46,368,227.50
		8.625 PHILIPPINE 270906	15,000,000.00	16,291,437.00
フィリピンペソ合計			70,000,000.00	67,614,152.90
				(179,096,368)
インドネシアルピア	国債証券	6.375 INDONESIA 280815	2,000,000,000.00	1,997,318,040.00
		6.5 INDONESIA 310215	1,000,000,000.00	991,500,000.00
		6.625 INDONESIA 330515	22,000,000,000.00	21,923,000,000.00
インドネシアルピア合計			25,000,000,000.00	24,911,818,040.00
				(236,662,271)
韓国ウォン	国債証券	1.375 KOREA TREAS 291210	300,000,000.00	268,177,386.00
		2.375 KOREA TREAS 281210	300,000,000.00	286,897,656.00
		3.25 KOREA TREASU 280310	100,000,000.00	99,676,802.00
		3.25 KOREA TREASU 330610	300,000,000.00	296,356,374.00
		3.25 KOREA TREASU 530310	600,000,000.00	603,163,800.00
		4.25 KOREA TREASU 321210	500,000,000.00	532,440,250.00
韓国ウォン合計			2,100,000,000.00	2,086,712,268.00
				(231,833,732)
インドルピー	国債証券	6.54 INDIA GOVT 320117	50,000,000.00	48,100,000.00
		7.26 INDIA GOVT 290114	50,000,000.00	50,471,970.00
	国債証券 小計		100,000,000.00	98,571,970.00
				(176,443,826)
	特殊債券	7.1 INTL FINAN 310321	6,990,000.00	7,034,037.00
	特殊債券 小計		6,990,000.00	7,034,037.00
				(12,590,926)
インドルピー合計			106,990,000.00	105,606,007.00
				(189,034,752)
中国元	国債証券	2.62 CHINA GOVT 290925	1,000,000.00	1,008,691.00
		2.62 CHINA GOVT 300625	1,000,000.00	1,006,513.50
		2.76 CHINA GOVT 320515	1,000,000.00	1,016,835.20
		3.72 CHINA GOVT 510412	1,000,000.00	1,162,801.50
中国元合計			4,000,000.00	4,194,841.20
				(86,382,686)
	合計			1,523,808,609
				(1,523,808,609)

(注1)通貨の種類ごとの小計/合計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入債券 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
アメリカドル	社債券	1銘柄	100.00%	1.69%
シンガポールドル	国債証券	4銘柄	100.00%	9.79%
マレーシアリンギット	国債証券	5銘柄	100.00%	12.78%
タイバーツ	国債証券	5銘柄	100.00%	15.17%
フィリピンペソ	国債証券	3銘柄	100.00%	11.75%
インドネシアルピア	国債証券	3銘柄	100.00%	15.53%
韓国ウォン	国債証券	6銘柄	100.00%	15.21%
インドルピー	国債証券	2銘柄	93.34%	11.58%
	特殊債券	1銘柄	6.66%	0.83%
中国元	国債証券	4銘柄	100.00%	5.67%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。