有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成27年3月26日-平成27年9月25日)

【提出】: 2015/12/24 9:24
【資料】: PDFをみる
【項目】: 47項目

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第9特定期間自平成27年 3月26日至平成27年 9月25日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)				第9特定期間末 (平成27年 9月25日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			358,245,220口				331,450,788口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	―円			元本の欠損	―円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.1695円			1口当たりの純資産額	1.0326円
		(1万口当たりの純資産額)	(11,695円)			(1万口当たりの純資産額)	(10,326円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第8特定期間自平成26年 9月26日至平成27年 3月25日				第9特定期間自平成27年 3月26日至平成27年 9月25日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第43計算期平成26年 9月26日平成26年10月27日計算期末における分配対象金額77,268,938円(1万口当たり2,565.41円)のうち、752,984円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。				第49計算期平成27年 3月26日平成27年 4月27日計算期末における分配対象金額106,953,793円(1万口当たり2,944.57円)のうち、908,052円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,138,009円		費用控除後の配当等収益額	A	1,386,925円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	45,229,398円		収益調整金額	C	72,021,143円
	分配準備積立金額	D	30,901,531円		分配準備積立金額	D	33,545,725円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,268,938円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	106,953,793円
	当ファンドの期末残存口数	F	301,193,812口		当ファンドの期末残存口数	F	363,220,851口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,565.41円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,944.57円
	1万口当たり分配金額	H	25.00円		1万口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	752,984円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	908,052円
	第44計算期平成26年10月28日平成26年11月25日計算期末における分配対象金額84,598,139円(1万口当たり2,869.38円)のうち、737,072円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。				第50計算期平成27年 4月28日平成27年 5月25日計算期末における分配対象金額102,486,451円(1万口当たり2,956.66円)のうち、866,570円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,273,966円		費用控除後の配当等収益額	A	1,263,957円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	8,386,619円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	45,698,653円		収益調整金額	C	69,386,006円
	分配準備積立金額	D	29,238,901円		分配準備積立金額	D	31,836,488円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,598,139円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,486,451円
	当ファンドの期末残存口数	F	294,828,807口		当ファンドの期末残存口数	F	346,628,177口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,869.38円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,956.66円
	1万口当たり分配金額	H	25.00円		1万口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	737,072円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	866,570円
	第45計算期平成26年11月26日平成26年12月25日計算期末における分配対象金額82,427,712円(1万口当たり2,885.27円)のうち、714,203円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。				第51計算期平成27年 5月26日平成27年 6月25日計算期末における分配対象金額100,049,523円(1万口当たり2,968.87円)のうち、842,482円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,110,333円		費用控除後の配当等収益額	A	1,230,561円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	46,348,052円		収益調整金額	C	68,148,196円
	分配準備積立金額	D	34,969,327円		分配準備積立金額	D	30,670,766円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,427,712円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,049,523円
	当ファンドの期末残存口数	F	285,681,579口		当ファンドの期末残存口数	F	336,992,997口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,885.27円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,968.87円
	1万口当たり分配金額	H	25.00円		1万口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	714,203円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	842,482円
	第46計算期平成26年12月26日平成27年 1月26日計算期末における分配対象金額82,277,719円(1万口当たり2,899.92円)のうち、709,305円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。				第52計算期平成27年 6月26日平成27年 7月27日計算期末における分配対象金額99,501,791円(1万口当たり2,980.68円)のうち、834,553円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,104,124円		費用控除後の配当等収益額	A	1,206,444円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	46,772,265円		収益調整金額	C	68,251,657円
	分配準備積立金額	D	34,401,330円		分配準備積立金額	D	30,043,690円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,277,719円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,501,791円
	当ファンドの期末残存口数	F	283,722,349口		当ファンドの期末残存口数	F	333,821,203口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,899.92円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,980.68円
	1万口当たり分配金額	H	25.00円		1万口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	709,305円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	834,553円
	第47計算期平成27年 1月27日平成27年 2月25日計算期末における分配対象金額95,063,795円(1万口当たり2,916.25円)のうち、814,940円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。				第53計算期平成27年 7月28日平成27年 8月25日計算期末における分配対象金額100,724,041円(1万口当たり2,986.76円)のうち、843,083円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,190,440円		費用控除後の配当等収益額	A	1,025,905円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	60,037,333円		収益調整金額	C	70,097,165円
	分配準備積立金額	D	33,836,022円		分配準備積立金額	D	29,600,971円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,063,795円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,724,041円
	当ファンドの期末残存口数	F	325,976,356口		当ファンドの期末残存口数	F	337,233,233口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,916.25円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,986.76円
	1万口当たり分配金額	H	25.00円		1万口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	814,940円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	843,083円
	第48計算期平成27年 2月26日平成27年 3月25日計算期末における分配対象金額104,970,148円(1万口当たり2,930.10円)のうち、895,613円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。				第54計算期平成27年 8月26日平成27年 9月25日計算期末における分配対象金額99,257,503円(1万口当たり2,994.62円)のうち、828,626円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,297,356円		費用控除後の配当等収益額	A	1,076,396円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	69,729,045円		収益調整金額	C	69,419,752円
	分配準備積立金額	D	33,943,747円		分配準備積立金額	D	28,761,355円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,970,148円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,257,503円
	当ファンドの期末残存口数	F	358,245,220口		当ファンドの期末残存口数	F	331,450,788口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,930.10円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,994.62円
	1万口当たり分配金額	H	25.00円		1万口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	895,613円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	828,626円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第8特定期間自平成26年 9月26日至平成27年 3月25日	第9特定期間自平成27年 3月26日至平成27年 9月25日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)	第9特定期間末 (平成27年 9月25日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)	第9特定期間末 (平成27年 9月25日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	7,146,616	△5,815,113
合計	7,146,616	△5,815,113

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第8特定期間自平成26年 9月26日至平成27年 3月25日	第9特定期間自平成27年 3月26日至平成27年 9月25日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第9特定期間
自平成27年 3月26日
至平成27年 9月25日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)		第9特定期間末 (平成27年 9月25日現在)
期首元本額	287,807,716円	期首元本額	358,245,220円
期中追加設定元本額	140,353,191円	期中追加設定元本額	54,102,056円
期中一部解約元本額	69,915,687円	期中一部解約元本額	80,896,488円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成27年3月26日-平成27年9月25日)

開示資料

決算