有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年3月26日-平成28年9月26日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年3月25日および9月25日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成28年3月26日から平成28年9月26日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年3月25日現在 ]	当期 [ 平成28年9月26日現在 ]
※1	期首元本額	331,450,788円	328,710,905円
	期中追加設定元本額	32,669,803円	35,011,837円
	期中一部解約元本額	35,409,686円	17,856,734円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	―	17,327,971円
3	受益権の総数	328,710,905口	345,866,008口
4	1口当たり純資産額	1.0396円	0.9499円
	(1万口当たり純資産額)	(10,396円)	(9,499円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年9月26日 至 平成28年3月25日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年9月26日 至 平成27年10月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,227,992円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	69,488,802円
	分配準備積立金額	D	28,662,790円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,379,584円
	当ファンドの期末残存口数	F	330,500,928口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,006円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	826,252円

			( 自 平成27年10月27日 至 平成27年11月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,120,679円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	71,096,665円
	分配準備積立金額	D	28,684,190円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,901,534円
	当ファンドの期末残存口数	F	334,559,499口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,015円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	836,398円

			( 自 平成27年11月26日 至 平成27年12月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,078,261円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	72,130,717円
	分配準備積立金額	D	28,719,935円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,928,913円
	当ファンドの期末残存口数	F	337,141,204口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,023円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	842,853円

			( 自 平成27年12月26日 至 平成28年1月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,049,805円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	73,372,948円
	分配準備積立金額	D	28,395,948円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,818,701円
	当ファンドの期末残存口数	F	339,334,694口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,029円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	848,336円

			( 自 平成28年1月26日 至 平成28年2月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,008,690円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	70,864,895円
	分配準備積立金額	D	27,213,257円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,086,842円
	当ファンドの期末残存口数	F	326,351,894口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,036円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	815,879円

			( 自 平成28年2月26日 至 平成28年3月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,117,220円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	71,673,753円
	分配準備積立金額	D	27,316,879円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,107,852円
	当ファンドの期末残存口数	F	328,710,905口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,045円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	821,777円

当期(自 平成28年3月26日 至 平成28年9月26日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年3月26日 至 平成28年4月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,096,967円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	72,314,523円
	分配準備積立金額	D	27,413,542円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,825,032円
	当ファンドの期末残存口数	F	330,140,880口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,053円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	825,352円

			( 自 平成28年4月26日 至 平成28年5月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	968,326円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	74,359,245円
	分配準備積立金額	D	27,581,920円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,909,491円
	当ファンドの期末残存口数	F	336,480,883口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,058円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	841,202円

			( 自 平成28年5月26日 至 平成28年6月27日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,019,662円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	75,868,052円
	分配準備積立金額	D	27,366,960円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,254,674円
	当ファンドの期末残存口数	F	340,259,891口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,063円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	850,649円

			( 自 平成28年6月28日 至 平成28年7月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,035,974円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	76,198,387円
	分配準備積立金額	D	27,080,117円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,314,478円
	当ファンドの期末残存口数	F	339,809,744口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,069円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	849,524円

			( 自 平成28年7月26日 至 平成28年8月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	970,679円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	77,424,881円
	分配準備積立金額	D	27,077,187円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	105,472,747円
	当ファンドの期末残存口数	F	343,169,383口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,073円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	857,923円

			( 自 平成28年8月26日 至 平成28年9月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,002,241円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	78,411,898円
	分配準備積立金額	D	27,034,772円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	106,448,911円
	当ファンドの期末残存口数	F	345,866,008口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,077円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	864,665円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年 9月26日 至 平成28年 3月25日 )	当期 ( 自 平成28年 3月26日 至 平成28年 9月26日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年3月25日現在 ]	当期 [ 平成28年9月26日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年3月25日現在 ]	当期 [ 平成28年9月26日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	16,686,764	△1,208,733
合計	16,686,764	△1,208,733

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。