有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(2022/04/19-2022/10/18)

GIM FOFs用新興国現地通貨ソブリン・ファンドF(適格機関投資家専用)
当ファンドは、「GIM FOFs用新興国現地通貨ソブリン・ファンドF(適格機関投資家専用)」を、主要投資対象としております。
以下の経理状況は、JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社から提供された財務諸表です。
ファンドの経理状況
1.当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)および同規則第2条の2の規定による「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)ならびに我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
2.当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。
3.当ファンドは、第30特定期間(2021年11月27日から2022年5月26日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けております。

1 財務諸表
GIM FOFs用新興国現地通貨ソブリン・ファンドF(適格機関投資家専用)
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	前期 (2021年11月26日現在)	当期 (2022年5月26日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券		1,030,737,496	1,147,421,052
流動資産合計		1,030,737,496	1,147,421,052
資産合計		1,030,737,496	1,147,421,052
負債の部
流動負債
未払収益分配金		3,786,367	4,066,900
未払受託者報酬		29,099	31,193
未払委託者報酬		688,744	738,215
その他未払費用		19,391	20,787
流動負債合計		4,523,601	4,857,095
負債合計		4,523,601	4,857,095
純資産の部
元本等
元本	※1	2,524,244,782	2,711,267,054
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△1,498,030,887	△1,568,703,097
(分配準備積立金)		108,754	-
元本等合計		1,026,213,895	1,142,563,957
純資産合計		1,026,213,895	1,142,563,957
負債純資産合計		1,030,737,496	1,147,421,052

(2)損益及び剰余金計算書

			(単位:円)
区分	注記 番号	前期 (自 2021年5月27日 至 2021年11月26日)	当期 (自 2021年11月27日 至 2022年5月26日)
		金額	金額
営業収益
有価証券売買等損益		21,771,230	68,428,908
営業収益合計		21,771,230	68,428,908
営業費用
受託者報酬		198,440	179,251
委託者報酬	※1	4,696,435	4,242,156
その他費用		132,233	119,445
営業費用合計		5,027,108	4,540,852
営業利益又は営業損失(△)		16,744,122	63,888,056
経常利益又は経常損失(△)		16,744,122	63,888,056
当期純利益又は当期純損失(△)		16,744,122	63,888,056
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△6,210,407	112,450
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△2,070,216,176	△1,498,030,887
剰余金増加額又は欠損金減少額		605,569,383	47,652,451
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額		605,569,383	47,652,451
剰余金減少額又は欠損金増加額		28,566,128	157,105,292
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額		28,566,128	157,105,292
分配金	※2	27,772,495	24,994,975
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△1,498,030,887	△1,568,703,097

(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (2021年11月26日現在)	当期 (2022年5月26日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2021年11月26日現在)	当期 (2022年5月26日現在)
※1期首元本額	3,504,285,873円	2,524,244,782円
期中追加設定元本額	48,066,128円	268,105,292円
期中一部解約元本額	1,028,107,219円	81,083,020円
※2元本の欠損	1,498,030,887円	1,568,703,097円
受益権の総数	2,524,244,782口	2,711,267,054口
1口当たりの純資産額	0.4065円	0.4214円
(1万口当たりの純資産額)	(4,065円)	(4,214円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2021年5月27日 至 2021年11月26日)	当期 (自 2021年11月27日 至 2022年5月26日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 2021年5月27日 至 2021年6月28日)	(自 2021年11月27日 至 2021年12月27日)
費用控除後の配当等収益額	5,883,885円	3,765,166円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	2,132,639円	1,495,846円
分配準備積立金額	764,870円	108,647円
当ファンドの分配対象収益額	8,781,394円	5,369,659円
当ファンドの期末残存口数	3,503,572,447口	2,524,225,776口
1万口当たり収益分配対象額	25.06円	21.27円
1万口当たり分配金額	16.00円	12.00円
収益分配金金額	5,605,715円	3,029,070円
	(自 2021年6月29日 至 2021年7月26日)	(自 2021年12月28日 至 2022年1月26日)
費用控除後の配当等収益額	6,201,483円	5,864,669円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,721,258円	1,478,491円
分配準備積立金額	823,360円	834,942円
当ファンドの分配対象収益額	8,746,101円	8,178,102円
当ファンドの期末残存口数	2,779,259,102口	2,494,936,926口
1万口当たり収益分配対象額	31.46円	32.77円
1万口当たり分配金額	23.00円	27.00円
収益分配金金額	6,392,295円	6,736,329円
	(自 2021年7月27日 至 2021年8月26日)	(自 2022年1月27日 至 2022年2月28日)
費用控除後の配当等収益額	4,320,048円	4,358,429円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,749,187円	1,799,833円
分配準備積立金額	632,267円	-円
当ファンドの分配対象収益額	6,701,502円	6,158,262円
当ファンドの期末残存口数	2,803,982,199口	2,717,537,340口
1万口当たり収益分配対象額	23.89円	22.66円
1万口当たり分配金額	18.00円	15.00円
収益分配金金額	5,047,167円	4,076,306円

区分	前期 (自 2021年5月27日 至 2021年11月26日)	当期 (自 2021年11月27日 至 2022年5月26日)
	(自 2021年8月27日 至 2021年9月27日)	(自 2022年3月1日 至 2022年3月28日)
費用控除後の配当等収益額	4,146,155円	3,546,630円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,663,407円	1,826,631円
分配準備積立金額	-円	281,111円
当ファンドの分配対象収益額	5,809,562円	5,654,372円
当ファンドの期末残存口数	2,810,100,653口	2,727,903,493口
1万口当たり収益分配対象額	20.67円	20.72円
1万口当たり分配金額	13.00円	13.00円
収益分配金金額	3,653,130円	3,546,274円
	(自 2021年9月28日 至 2021年10月26日)	(自 2022年3月29日 至 2022年4月26日)
費用控除後の配当等収益額	3,513,112円	3,733,332円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,497,067円	1,823,449円
分配準備積立金額	443,722円	280,977円
当ファンドの分配対象収益額	5,453,901円	5,837,758円
当ファンドの期末残存口数	2,529,093,091口	2,723,151,493口
1万口当たり収益分配対象額	21.56円	21.43円
1万口当たり分配金額	13.00円	13.00円
収益分配金金額	3,287,821円	3,540,096円
	(自 2021年10月27日 至 2021年11月26日)	(自 2022年4月27日 至 2022年5月26日)
費用控除後の配当等収益額	3,227,390円	3,195,281円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,494,197円	1,815,492円
分配準備積立金額	667,731円	472,143円
当ファンドの分配対象収益額	5,389,318円	5,482,916円
当ファンドの期末残存口数	2,524,244,782口	2,711,267,054口
1万口当たり収益分配対象額	21.35円	20.22円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	3,786,367円	4,066,900円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 (2021年11月26日現在)	当期 (2022年5月26日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2021年11月26日現在)	当期 (2022年5月26日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△9,505,860	△7,452,742
合計	△9,505,860	△7,452,742

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表(2022年5月26日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用)	752,802,160	1,147,421,052
合計			752,802,160	1,147,421,052

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。

(参考)
当ファンドは「GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2021年11月26日現在)	(2022年5月26日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
預金		155,912,611	307,950,987
金銭信託		94,728	5,228,259
国債証券		3,300,984,202	3,288,657,572
特殊債券		338,333,328	247,075,138
社債券		20,194,453	20,104,634
派生商品評価勘定		19,225,445	12,652,538
未収入金		13,419,568	62,502,326
未収利息		45,928,459	50,267,129
前払費用		4,500,463	8,664,892
差入委託証拠金		12,568,357	-
流動資産合計		3,911,161,614	4,003,103,475
資産合計		3,911,161,614	4,003,103,475
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		20,656,597	16,607,800
未払金		33,060,813	-
未払解約金		4,572,689	4,054
流動負債合計		58,290,099	16,611,854
負債合計		58,290,099	16,611,854
純資産の部
元本等
元本	※1	2,691,815,526	2,615,442,942
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,161,055,989	1,371,048,679
元本等合計		3,852,871,515	3,986,491,621
純資産合計		3,852,871,515	3,986,491,621
負債純資産合計		3,911,161,614	4,003,103,475

(注)「GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用)」の計算期間は、毎年2月16日から8月15日および8月16日から翌年2月15日まで(計算期間終了日が休業日の場合は、その翌営業日まで)であり、当ファンドの特定期間と異なります。

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	国債証券、特殊債券および社債券 個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準および評価方法	(1)デリバティブ取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条および第61条に従って処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

(2021年11月26日現在)	(2022年5月26日現在)
当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	(2021年11月26日現在)	(2022年5月26日現在)
※1期首元本額	3,106,030,667円	2,691,815,526円
期中追加設定元本額	24,462,027円	90,604,531円
期中解約元本額	438,677,168円	166,977,115円
元本の内訳(注)
JPM新興国現地通貨ソブリン・ファンド(毎月決算型)	1,615,534,330円	1,508,273,726円
GIM FOFs用新興国現地通貨ソブリン・ファンドF(適格機関投資家専用)	720,140,779円	752,802,160円
GIM新興国現地通貨ソブリン・ファンドVA(適格機関投資家専用)	356,140,417円	354,367,056円
合 計	2,691,815,526円	2,615,442,942円
受益権の総数	2,691,815,526口	2,615,442,942口
1口当たりの純資産額	1.4313円	1.5242円
(1万口当たりの純資産額)	(14,313円)	(15,242円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、国債証券、特殊債券、社債券およびデリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、債券関連では債券先物取引、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティブ取引には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。 なお、デリバティブ取引は、債券関連では将来の債券の価格変動リスクを回避し、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的として利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。 (3)当ファンドは、運用の一部または全部について外部委託をしております。 運用商品部門は外部委託先が適切に運用業務を行っているか継続的にモニタリングします。運用商品部門はその結果重大な問題があると判断する場合は、リスク管理を担当する部署が主催し、リスク管理上の重要な事項について決議または審議を行う委員会に報告し、対応を協議します。また運用商品部門は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場合は、同委員会に報告します。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	(2021年11月26日現在)	(2022年5月26日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。一部の債券時価に関しては発行体の格付けや債券の償還年限を基にした国債に対する上乗せ金利、取引業者からの提示価格、流動性、将来発生しうるキャッシュフロー、その他個々の債券の特性等を考慮して価格提供会社が算出した価格を利用しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2021年11月26日現在)	(2022年5月26日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△44,869,398	△60,751,604
特殊債券	786,777	150,214
社債券	△160,040	△1,842,068
合計	△44,242,661	△62,443,458

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間開始日から本報告書における開示対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(債券関連)

区分	種類	(2021年11月26日現在)				(2022年5月26日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超(円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超(円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引	債券先物取引
	売建	667,935,447	-	663,340,070	4,595,377	-	-	-	-
合計		667,935,447	-	663,340,070	4,595,377	-	-	-	-

(注)1.先物取引の時価の算定方法
債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(通貨関連)

区分	種類	(2021年11月26日現在)				(2022年5月26日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場 取引 以外 の取 引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	344,105,687	-	342,761,631	△1,344,056	555,552,538	-	544,396,861	△11,155,677
	メキシコペソ	22,515,717	-	22,272,468	△243,249	-	-	-	-
	トルコリラ	33,412,026	-	27,609,382	△5,802,644	-	-	-	-
	チェココルナ	86,035,539	-	83,641,326	△2,394,213	64,900,188	-	66,157,228	1,257,040
	ハンガリーフォリント	118,931,969	-	116,843,734	△2,088,235	46,198,150	-	46,149,479	△48,671
	ポーランドズロチ	166,849,531	-	162,753,154	△4,096,377	136,044,564	-	136,874,998	830,434
	タイバーツ	-	-	-	-	129,564,528	-	129,976,444	411,916
	南アフリカランド	39,104,837	-	37,213,889	△1,890,948	39,480,680	-	39,764,321	283,641
	オフショア元	-	-	-	-	216,675,352	-	214,364,076	△2,311,276
	売建
	アメリカドル	475,949,619	-	478,173,527	△2,223,908	594,178,663	-	586,315,881	7,862,782
	メキシコペソ	186,669,688	-	177,188,735	9,480,953	304,806,083	-	304,977,794	△171,711
	チェココルナ	-	-	-	-	15,569,199	-	15,959,972	△390,773
	ハンガリーフォリント	-	-	-	-	24,615,600	-	23,964,164	651,436
	ポーランドズロチ	6,076,090	-	5,845,193	230,897	-	-	-	-
	タイバーツ	25,073,797	-	24,570,884	502,913	6,354,869	-	6,237,497	117,372
	南アフリカランド	64,272,584	-	60,395,904	3,876,680	235,739,306	-	237,033,679	△1,294,373
	オフショア元	62,013,528	-	62,047,870	△34,342	8,652,280	-	8,649,682	2,598
合計		1,631,010,612	-	1,601,317,697	△6,026,529	2,378,332,000	-	2,360,822,076	△3,955,262

(注)1.為替予約の時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2022年5月26日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	銘柄数 比率	券面総額	評価額	備考
国債証券	メキシコペソ	MEXICO GOVT 5.75% MAR26		21,300,000.00	19,265,637.00
		MEXICO GOVT 6.5% JUN22		14,930,000.00	14,922,833.60
		MEXICO GOVT 6.75% MAR23		10,000,000.00	9,857,500.00
		MEXICO GOVT 7.75% NOV42		1,000,000.00	890,740.00
		MEXICO GOVT 8.5% MAY29		17,200,000.00	17,098,692.00
		MEXICO GOVT 8.5% NOV38		5,760,000.00	5,605,804.80
		MEXICO GOVT 8% DEC23		11,897,000.00	11,754,711.88
		MEXICO GOVT 8% NOV47		3,500,000.00	3,175,794.99
		MEXICO I/L 4.5% NOV35		270,000.00	2,072,328.73
	計	銘柄数:	9	85,857,000.00	84,644,043.00
					(544,692,881)
		組入時価比率:	13.7%		15.3%
	ブラジルレアル	BRAZIL 10% JAN25 NTNF		4,790,000.00	4,723,701.61
		BRAZIL 10% JAN27 NTNF		7,000,000.00	6,723,605.00
		BRAZIL 10% JAN29 NTNF		1,050,000.00	981,557.85
		BRAZIL I/L 6% AUG28 NTNB		210,000.00	860,884.33
	計	銘柄数:	4	13,050,000.00	13,289,748.79
					(350,959,672)
		組入時価比率:	8.8%		9.9%
	チリペソ	CHILE GOVT 4.5% MAR26		315,000,000.00	298,364,850.00
	計	銘柄数:	1	315,000,000.00	298,364,850.00
					(45,722,623)
		組入時価比率:	1.1%		1.3%
	コロンビアペソ	COLOMBIA GOVT 9.85%JUN27		275,000,000.00	265,894,750.00
		COLOMBIA TES 10% JUL24		460,000,000.00	461,600,800.00
		COLOMBIA TES 6.25% JUL36		269,500,000.00	172,798,010.00
		COLOMBIA TES 7.75% SEP30		800,000,000.00	659,224,000.00
		COLOMBIA TES 9.25% MAY42		290,000,000.00	231,411,300.00
	計	銘柄数:	5	2,094,500,000.00	1,790,928,860.00
					(57,907,893)
		組入時価比率:	1.5%		1.6%
	ペルーソル	PERU GOVT 5.4% AUG34		700,000.00	567,462.00
		PERU GOVT 6.15% AUG32		1,200,000.00	1,069,584.00
		PERU GOVT 6.35% AUG28		884,000.00	845,378.04
	計	銘柄数:	3	2,784,000.00	2,482,424.04
					(85,808,214)
		組入時価比率:	2.2%		2.4%
	ウルグアイペソ	URUGUAY 8.25% MAY31		3,000,000.00	2,655,000.00
	計	銘柄数:	1	3,000,000.00	2,655,000.00
					(8,452,989)
		組入時価比率:	0.2%		0.2%
	チェココルナ	CZECH REPUBLIC 1.75% 138		5,600,000.00	4,320,792.00
		CZECH REPUBLIC 4.85% 53		2,040,000.00	2,006,299.20
	計	銘柄数:	2	7,640,000.00	6,327,091.20
					(34,992,610)
		組入時価比率:	0.9%		1.0%
	ハンガリーフォリント	HUNGARY 2.25% APR33 33/A		59,460,000.00	39,023,003.40
		HUNGARY 3.25% OCT31 31/A		27,000,000.00	20,482,200.00
		HUNGARY 4.75% NOV32 32/A		51,000,000.00	42,999,630.00
	計	銘柄数:	3	137,460,000.00	102,504,833.40
					(35,661,944)
		組入時価比率:	0.9%		1.0%
	ポーランドズロチ	POLAND 1.75% APR32 0432		1,200,000.00	788,664.00
		POLAND 3.75% MAY27 5Y		800,000.00	699,712.00
	計	銘柄数:	2	2,000,000.00	1,488,376.00
					(44,177,381)
		組入時価比率:	1.1%		1.2%
	マレーシアリンギット	MALAYSIA 3.48% MAR23		2,500,000.00	2,517,825.00
		MALAYSIA 3.502% MAY27		1,000,000.00	985,480.00
		MALAYSIA 3.757% MAY40		100,000.00	89,021.00
		MALAYSIA 4.07% SEP26		1,259,000.00	1,271,904.75
		MALAYSIA 4.181% JUL24		400,000.00	405,732.00
		MALAYSIA 4.232% JUN31		1,372,000.00	1,372,123.48
	計	銘柄数:	6	6,631,000.00	6,642,086.23
					(192,765,298)
		組入時価比率:	4.8%		5.4%
	タイバーツ	THAI GOVT 2.125% DEC26		10,250,000.00	10,198,647.50
		THAI GOVT 2.875% DEC28		5,343,000.00	5,460,118.56
		THAI GOVT 3.58% DEC27		693,000.00	735,785.82
		THAI GOVT 3.625% JUN23		1,639,000.00	1,686,367.10
		THAI GOVT 4.875% JUN29		551,000.00	627,330.03
	計	銘柄数:	5	18,476,000.00	18,708,249.01
					(69,594,686)
		組入時価比率:	1.7%		2.0%
	フィリピンペソ	PHIL GOVT 8% JUL31 2017		1,800,000.00	1,975,608.00
		PHIL GOVT5.75%APR25 7-61		580,562.00	596,631.95
	計	銘柄数:	2	2,380,562.00	2,572,239.95
					(6,263,404)
		組入時価比率:	0.2%		0.2%
	インドネシアルピア	INDON 10.5% AUG30 FR52		1,350,000,000.00	1,611,252,000.00
		INDON 5.125% APR27 FR90		385,000,000.00	366,381,400.00
		INDON 5.5% APR26 FR86		7,876,000,000.00	7,705,248,320.00
		INDON 5.625% MAY23 FR63		306,000,000.00	310,519,620.00
		INDON 6.375% APR32 FR91		3,530,000,000.00	3,332,496,500.00
		INDON 7.375% MAY48 FR76		2,946,000,000.00	2,868,402,360.00
		INDON 8.25% JUN32 FR58		1,100,000,000.00	1,153,757,000.00
		INDON 8.25% MAY36 FR72		42,000,000.00	43,648,500.00
		INDON 8.375% MAR24 FR70		5,890,000,000.00	6,176,607,400.00
		INDON 9% MAR29 FR71		8,401,000,000.00	9,248,996,940.00
	計	銘柄数:	10	31,826,000,000.00	32,817,310,040.00
					(288,792,328)
		組入時価比率:	7.2%		8.1%
	南アフリカランド	S.AFRICA 8.5% JAN37 2037		5,076,090.00	4,222,088.61
		S.AFRICA 8% JAN30 2030		8,700,000.00	7,884,288.00
		S.AFRICA10.5% DEC26 R186		11,821,551.00	12,816,807.37
		S.AFRICA6.25% MAR36 R209		11,244,272.00	7,698,840.59
		S.AFRICA7.75% FEB23 2023		7,616,132.00	7,725,804.30
		S.AFRICA8.25% MAR32 2032		3,626,020.00	3,190,970.12
		S.AFRICA8.875%FEB35 2035		8,000,000.00	7,031,040.00
	計	銘柄数:	7	56,084,065.00	50,569,838.99
					(410,627,092)
		組入時価比率:	10.3%		11.5%
	オフショア元	CHINA GOVT1.99%APR25INBK		3,000,000.00	2,964,942.00
		CHINA GOVT2.68%MAY30INBK		12,000,000.00	11,853,060.00
		CHINA GOVT2.85%JUN27INBK		11,500,000.00	11,625,453.50
		CHINA GOVT3.01%MAY28INBK		4,500,000.00	4,575,231.00
		CHINA GOVT3.02%OCT25INBK		5,500,000.00	5,600,837.00
		CHINA GOVT3.03%MAR26INBK		2,500,000.00	2,548,350.00
		CHINA GOVT3.27%NOV30INBK		9,000,000.00	9,319,050.00
		CHINA GOVT3.81%SEP50INBK		5,500,000.00	5,928,510.50
		CHINAGOVT3.53%OCT51 INBK		2,700,000.00	2,790,377.10
		CHINAGOVT3.72%APR51INBK		1,200,000.00	1,278,270.00
	計	銘柄数:	10	57,400,000.00	58,484,081.10
					(1,112,238,557)
		組入時価比率:	27.9%		31.4%
	小計				3,288,657,572
					(3,288,657,572)
特殊債券	オフショア元	CHINA DEV BK 3.07% 2005		2,000,000.00	1,999,846.00
		CHINA DEV BK 3.23% 2003		4,000,000.00	4,073,000.00
		CHINA DEV BK 3.42% 1908		1,800,000.00	1,835,420.40
		CHINA DEV BK 3.45% 1915		2,000,000.00	2,055,182.00
		CHINA DEV BK 3% 2007		3,000,000.00	3,028,335.00
	計	銘柄数:	5	12,800,000.00	12,991,783.40
					(247,075,138)
		組入時価比率:	6.2%		6.9%
	小計				247,075,138
					(247,075,138)
社債券	コロンビアペソ	EPM 8.375% REGS		750,000,000.00	621,780,000.00
	計	銘柄数:	1	750,000,000.00	621,780,000.00
					(20,104,634)
		組入時価比率:	0.5%		0.6%
	小計				20,104,634
					(20,104,634)
	合計				3,555,837,344
					(3,555,837,344)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開示しておりますので、記載を省略しております。