有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和2年12月8日-令和3年6月7日)

先進国高格付国債マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[令和 3年 6月 7日現在]
資産の部
流動資産
預金	280,928,019
コール・ローン	3,668,579,004
国債証券	89,290,253,029
派生商品評価勘定	104,700,295
未収入金	2,505,024,545
未収利息	471,748,529
前払費用	2,029,627
流動資産合計	96,323,263,048
資産合計	96,323,263,048
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	3,304,814,598
未払解約金	1,333,000,000
未払利息	2,705
流動負債合計	4,637,817,303
負債合計	4,637,817,303
純資産の部
元本等
元本	81,026,777,771
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	10,658,667,974
元本等合計	91,685,445,745
純資産合計	91,685,445,745
負債純資産合計	96,323,263,048

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) [令和 3年 6月 7日現在] 当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[令和 3年 6月 7日現在]
1.	期首	令和 2年12月 8日
	期首元本額	84,598,797,354円
	期中追加設定元本額	8,331,429,561円
	期中一部解約元本額	11,903,449,144円
	元本の内訳※
	国内債券セレクション(ラップ向け)	507,575,194円
	三菱UFJ アドバンスト・バランス(安定型)	17,020,106円
	三菱UFJ アドバンスト・バランス(安定成長型)	18,569,426円
	先進国高格付国債ファンド(ラップ向け)	114,978,998円
	MUAM 先進国高格付国債ファンド(適格機関投資家転売制限付)	38,714,689,110円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2016-09(適格機関投資家転売制限付)	1,875,690,778円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2016-10(適格機関投資家転売制限付)	1,021,206,621円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2016-11(適格機関投資家転売制限付)	961,164,402円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2016-12(適格機関投資家転売制限付)	2,333,375,042円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2017-03(適格機関投資家転売制限付)	1,139,238,369円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2017-05(適格機関投資家転売制限付)	5,886,601,560円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2017-07(適格機関投資家転売制限付)	2,923,047,054円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2017-09(適格機関投資家転売制限付)	2,616,491,062円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2017-11(適格機関投資家転売制限付)	4,376,048,846円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2018-01(適格機関投資家転売制限付)	4,632,297,460円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2018-03(適格機関投資家転売制限付)	3,926,351,824円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2018-06(適格機関投資家転売制限付)	2,285,546,150円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2018-07(適格機関投資家転売制限付)	567,043,091円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2018-09(適格機関投資家転売制限付)	4,130,285,523円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2018-10(適格機関投資家転売制限付)	1,152,818,724円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2018-11(適格機関投資家転売制限付)	440,594,947円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2018-12(適格機関投資家転売制限付)	349,602,883円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2019-03(適格機関投資家転売制限付)	1,036,540,601円
	合計	81,026,777,771円
2.	受益権の総数	81,026,777,771口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 令和 2年12月 8日 至 令和 3年 6月 7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。 当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[令和 3年 6月 7日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[令和 3年 6月 7日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△4,144,854,006
合計	△4,144,854,006

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

[令和 3年 6月 7日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	カナダドル	1,899,039,654	―	1,935,798,921	36,759,267
	オーストラリアドル	2,598,560,039	―	2,622,359,950	23,799,911
	シンガポールドル	1,192,059,340	―	1,202,490,463	10,431,123
	ノルウェークローネ	1,478,711,387	―	1,502,116,770	23,405,383
	売建
	カナダドル	18,994,451,259	―	20,297,112,535	△1,302,661,276
	オーストラリアドル	38,611,710,019	―	39,161,024,816	△549,314,797
	シンガポールドル	19,210,991,443	―	19,770,884,664	△559,893,221
	ノルウェークローネ	18,807,690,521	―	19,690,331,214	△882,640,693
合計		102,793,213,662	―	106,182,119,333	△3,200,114,303

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[令和 3年 6月 7日現在]
1口当たり純資産額	1.1315円
(1万口当たり純資産額)	(11,315円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
カナダドル	国債証券	1.25 CAN GOVT 300601	144,000,000.00	142,258,176.00
		2.25 CAN GOVT 290601	52,000,000.00	55,904,420.00
カナダドル合計			196,000,000.00	198,162,596.00
				(17,969,384,205)
オーストラリアドル	国債証券	2.5 AUST GOVT 300521	83,000,000.00	90,077,061.40
		3.25 AUST GOVT 290421	106,000,000.00	121,471,823.60
		4.25 AUST GOVT 260421	42,000,000.00	49,123,271.40
		4.75 AUST GOVT 270421	132,000,000.00	160,890,457.20
オーストラリアドル合計			363,000,000.00	421,562,613.60
				(35,735,862,754)
シンガポールドル	国債証券	2.625 SINGAPORGOV 280501	41,000,000.00	44,731,000.00
		2.875 SINGAPORGOV 290701	153,000,000.00	170,289,000.00
シンガポールドル合計			194,000,000.00	215,020,000.00
				(17,792,905,000)
ノルウェークローネ	国債証券	1.75 NORWE GOVT 290906	867,000,000.00	890,144,565.00
		2 NORWE GOVT 280426	439,000,000.00	458,763,780.00
ノルウェークローネ合計			1,306,000,000.00	1,348,908,345.00
				(17,792,101,070)
	合計			89,290,253,029
				(89,290,253,029)

(注1)通貨の種類ごとの小計/合計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入債券 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
カナダドル	国債証券	2銘柄	100.00%	20.12%
オーストラリアドル	国債証券	4銘柄	100.00%	40.02%
シンガポールドル	国債証券	2銘柄	100.00%	19.93%
ノルウェークローネ	国債証券	2銘柄	100.00%	19.93%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。