有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(令和1年11月21日-令和2年5月20日)

第3【ファンドの経理状況】
 
イーストスプリング・アジア・オセアニア公益インフラ債券ファンド(毎月決算型)
 
(1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
 
(2)当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は原則として6ヵ月毎に作成しております。
 
(3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間(2019年11月21日から2020年5月20日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
 
イーストスプリング・アジア・オセアニア公益インフラ債券ファンド(年2回決算型)
 
(1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
 
(2)当ファンドの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は原則として6ヵ月毎に作成しております。
 
(3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第10期計算期間(2019年11月21日から2020年5月20日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けております。