有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和3年12月21日-令和4年6月20日)

野村J-REITバリュー マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2022年 6月20日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	92,840,212
投資証券	5,007,100,050
未収配当金	14,949,716
流動資産合計	5,114,889,978
資産合計	5,114,889,978
負債の部
流動負債
未払利息	50
流動負債合計	50
負債合計	50
純資産の部
元本等
元本	2,663,901,258
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	2,450,988,670
元本等合計	5,114,889,928
純資産合計	5,114,889,928
負債純資産合計	5,114,889,978

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

2022年 6月20日現在
1.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.9201円
		(10,000口当たり純資産額)	(19,201円)

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

自 2021年12月21日 至 2022年 6月20日

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。 これらは、REITの価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

(2)金融商品の時価等に関する事項

2022年 6月20日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

投資証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記) 元本の移動及び期末元本額の内訳

2022年 6月20日現在
期首	2021年12月21日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額	2,784,977,646円
同期中における追加設定元本額	258,416,406円
同期中における一部解約元本額	379,492,794円
期末元本額	2,663,901,258円
期末元本額の内訳*
J-REITバリューファンド 毎月分配型	997,231,339円
J-REITバリューファンド 年2回決算型	1,666,669,919円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式(2022年6月20日現在)

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券(2022年6月20日現在)

(単位:円)

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	日本円	サンケイリアルエステート投資法人 投資証券	1,078	104,566,000
		東海道リート投資法人 投資証券	363	42,507,300
		日本アコモデーションファンド投資法人 投資証券	15	9,735,000
		アドバンス・レジデンス投資法人 投資証券	190	64,885,000
		ケネディクス・レジデンシャル・ネクスト投資法人 投資証券	767	156,698,100
		GLP投資法人 投資証券	812	129,838,800
		日本プロロジスリート投資法人 投資証券	529	167,693,000
		Oneリート投資法人 投資証券	394	104,173,600
		イオンリート投資法人 投資証券	1,829	274,532,900
		ヒューリックリート投資法人 投資証券	194	30,361,000
		日本リート投資法人 投資証券	171	61,987,500
		積水ハウス・リート投資法人 投資証券	1,001	77,677,600
		トーセイ・リート投資法人 投資証券	975	127,920,000
		ケネディクス商業リート投資法人 投資証券	196	52,136,000
		ヘルスケア&メディカル投資法人 投資証券	1	153,500
		サムティ・レジデンシャル投資法人 投資証券	807	102,892,500
		野村不動産マスターファンド投資法人 投資証券	1,561	256,160,100
		ラサールロジポート投資法人 投資証券	227	36,955,600
		スターアジア不動産投資法人 投資証券	1,782	106,029,000
		マリモ地方創生リート投資法人 投資証券	300	40,590,000
		三井不動産ロジスティクスパーク投資法人 投資証券	251	124,370,500
		投資法人みらい 投資証券	1,298	63,407,300
		三菱地所物流リート投資法人 投資証券	60	26,040,000
		CREロジスティクスファンド投資法人 投資証券	244	45,481,600
		タカラレーベン不動産投資法人 投資証券	314	35,607,600
		アドバンス・ロジスティクス投資法人	580	84,158,000
		日本ビルファンド投資法人 投資証券	288	192,384,000
		ジャパンリアルエステイト投資法人 投資証券	329	196,742,000
		日本都市ファンド投資法人 投資証券	803	81,584,800
		オリックス不動産投資法人 投資証券	433	78,589,500
		グローバル・ワン不動産投資法人 投資証券	805	83,881,000
		ユナイテッド・アーバン投資法人 投資証券	1,329	186,325,800
		インヴィンシブル投資法人 投資証券	8,169	324,717,750
		フロンティア不動産投資法人 投資証券	17	8,823,000
		日本ロジスティクスファンド投資法人 投資証券	557	168,492,500
		福岡リート投資法人 投資証券	827	135,545,300
		ケネディクス・オフィス投資法人 投資証券	237	155,472,000
		大和証券オフィス投資法人 投資証券	13	8,619,000
		スターツプロシード投資法人 投資証券	548	127,081,200
		大和ハウスリート投資法人 投資証券	1,018	304,687,400
		ジャパン・ホテル・リート投資法人 投資証券	4,971	320,629,500
		大和証券リビング投資法人 投資証券	1,782	202,257,000
		ジャパンエクセレント投資法人 投資証券	852	104,710,800
	小計	銘柄数:43	38,917	5,007,100,050
		組入時価比率:97.9%		100.0%
	合計			5,007,100,050

(注1)投資信託受益証券、投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。

(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。