有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(2022/06/21-2022/12/19)

野村J-REITバリュー マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2022年12月19日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	81,074,492
投資証券	4,703,219,400
未収配当金	19,547,656
流動資産合計	4,803,841,548
資産合計	4,803,841,548
負債の部
流動負債
未払解約金	54,500,000
未払利息	129
流動負債合計	54,500,129
負債合計	54,500,129
純資産の部
元本等
元本	2,336,193,997
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	2,413,147,422
元本等合計	4,749,341,419
純資産合計	4,749,341,419
負債純資産合計	4,803,841,548

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

2022年12月19日現在
1.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	2.0329円
		(10,000口当たり純資産額)	(20,329円)

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

自 2022年 6月21日 至 2022年12月19日

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。 これらは、REITの価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

(2)金融商品の時価等に関する事項

2022年12月19日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

投資証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記) 元本の移動及び期末元本額の内訳

2022年12月19日現在
期首	2022年 6月21日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額	2,663,901,258円
同期中における追加設定元本額	200,386,796円
同期中における一部解約元本額	528,094,057円
期末元本額	2,336,193,997円
期末元本額の内訳*
J-REITバリューファンド 毎月分配型	935,712,379円
J-REITバリューファンド 年2回決算型	1,400,481,618円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式(2022年12月19日現在)

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券(2022年12月19日現在)

(単位:円)

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	日本円	SOSiLA物流リート投資法人 投資証券	337	46,910,400
		東海道リート投資法人 投資証券	526	64,172,000
		日本アコモデーションファンド投資法人 投資証券	3	1,836,000
		アドバンス・レジデンス投資法人 投資証券	78	26,637,000
		ケネディクス・レジデンシャル・ネクスト投資法人 投資証券	1,080	227,232,000
		GLP投資法人 投資証券	659	101,947,300
		コンフォリア・レジデンシャル投資法人 投資証券	33	10,065,000
		日本プロロジスリート投資法人 投資証券	381	125,349,000
		Oneリート投資法人 投資証券	283	70,806,600
		イオンリート投資法人 投資証券	1,500	236,250,000
		ヒューリックリート投資法人 投資証券	19	3,247,100
		日本リート投資法人 投資証券	411	149,193,000
		積水ハウス・リート投資法人 投資証券	990	77,814,000
		トーセイ・リート投資法人 投資証券	964	129,272,400
		ケネディクス商業リート投資法人 投資証券	173	45,066,500
		サムティ・レジデンシャル投資法人 投資証券	1,002	119,739,000
		野村不動産マスターファンド投資法人 投資証券	1,446	241,048,200
		ラサールロジポート投資法人 投資証券	534	87,042,000
		スターアジア不動産投資法人 投資証券	1,386	76,091,400
		マリモ地方創生リート投資法人 投資証券	542	74,308,200
		三井不動産ロジスティクスパーク投資法人 投資証券	284	142,000,000
		投資法人みらい 投資証券	1,237	57,396,800
		三菱地所物流リート投資法人 投資証券	29	12,513,500
		アドバンス・ロジスティクス投資法人	297	42,946,200
		日本ビルファンド投資法人 投資証券	354	219,480,000
		ジャパンリアルエステイト投資法人 投資証券	218	131,018,000
		日本都市ファンド投資法人 投資証券	1,095	116,289,000
		オリックス不動産投資法人 投資証券	836	157,836,800
		日本プライムリアルティ投資法人 投資証券	153	58,293,000
		NTT都市開発リート投資法人	282	39,733,800
		グローバル・ワン不動産投資法人 投資証券	7	750,400
		ユナイテッド・アーバン投資法人 投資証券	1,218	184,770,600
		インヴィンシブル投資法人 投資証券	6,220	318,464,000
		日本ロジスティクスファンド投資法人 投資証券	372	120,156,000
		福岡リート投資法人 投資証券	671	116,485,600
		ケネディクス・オフィス投資法人 投資証券	599	195,274,000
		大和証券オフィス投資法人 投資証券	164	107,420,000
		阪急阪神リート投資法人 投資証券	42	6,426,000
		スターツプロシード投資法人 投資証券	17	3,955,900
		大和ハウスリート投資法人 投資証券	700	207,200,000
		ジャパン・ホテル・リート投資法人 投資証券	2,314	182,111,800
		大和証券リビング投資法人 投資証券	1,494	172,855,800
		ジャパンエクセレント投資法人 投資証券	1,443	195,815,100
	小計	銘柄数:43	32,393	4,703,219,400
		組入時価比率:99.0%		100.0%
	合計			4,703,219,400

(注1)投資信託受益証券、投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。

(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。