JPX日経400ベア2倍上場投信(ダブルインバース)（1469）の（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
(1)定款の変更

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#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/05/20 9:29

#3 ファンドの運用状況（連結）

1【ファンドの運用状況】
【JPX日経400ベア2倍上場投信(ダブルインバース)】

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#4 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

	前中間計算期間(自 2024年 8月21日至 2025年 2月20日)	当中間計算期間(自 2025年 8月21日至 2026年 2月20日)
営業収益
受取利息	46,633	100,396
有価証券売買等損益	68,790	386,620
派生商品取引等損益	△12,657,008	△99,221,064
営業収益合計	△12,541,585	△98,734,048
営業費用
受託者報酬	59,730	58,488
委託者報酬	836,150	818,769
その他費用	1,703,017	1,730,249
営業費用合計	2,598,897	2,607,506
営業利益又は営業損失(△)	△15,140,482	△101,341,554
経常利益又は経常損失(△)	△15,140,482	△101,341,554
中間純利益又は中間純損失(△)	△15,140,482	△101,341,554
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)	-	-
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△3,917,343,291	△6,176,600,880
剰余金増加額又は欠損金減少額	935,880,000	912,190,000
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	935,880,000	912,190,000
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
剰余金減少額又は欠損金増加額	234,755,000	3,105,665,000
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	234,755,000	3,105,665,000
分配金	-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)	△3,231,358,773	△8,471,417,434

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#5 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】

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#6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務および第二種金融商品取引業務等を行っています。

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#7 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1期	2015年 8月21日～2016年 8月20日	0.0000
第2期	2016年 8月21日～2017年 8月20日	0.0000
第3期	2017年 8月21日～2018年 8月20日	0.0000
第4期	2018年 8月21日～2019年 8月20日	0.0000
第5期	2019年 8月21日～2020年 8月20日	0.0000
第6期	2020年 8月21日～2021年 8月20日	0.0000
第7期	2021年 8月21日～2022年 8月20日	0.0000
第8期	2022年 8月21日～2023年 8月20日	0.0000
第9期	2023年 8月21日～2024年 8月20日	0.0000
第10期	2024年 8月21日～2025年 8月20日	0.0000
当中間期	2025年 8月21日～2026年 2月20日	―

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第1期2015年 8月21日～2016年 8月20日0.0000第2期2016年 8月21日～2017年 8月20日0.0000第3期2017年 8月21日～2018年 8月20日0.0000第4期2018年 8月21日～2019年 8月20日0.0000第5期2019年 8月21日～2020年 8月20日0.0000第6期2020年 8月21日～2021年 8月20日0.0000第7期2021年 8月21日～2022年 8月20日0.0000第8期2022年 8月21日～2023年 8月20日0.0000第9期2023年 8月21日～2024年 8月20日0.0000第10期2024年 8月21日～2025年 8月20日0.0000当中間期2025年 8月21日～2026年 2月20日―

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#8 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1期	2015年 8月21日～2016年 8月20日	7.20
第2期	2016年 8月21日～2017年 8月20日	△40.78
第3期	2017年 8月21日～2018年 8月20日	△20.53
第4期	2018年 8月21日～2019年 8月20日	4.48
第5期	2019年 8月21日～2020年 8月20日	△32.16
第6期	2020年 8月21日～2021年 8月20日	△36.80
第7期	2021年 8月21日～2022年 8月20日	△25.22
第8期	2022年 8月21日～2023年 8月20日	△31.54
第9期	2023年 8月21日～2024年 8月20日	△45.72
第10期	2024年 8月21日～2025年 8月20日	△37.26
当中間期	2025年 8月21日～2026年 2月20日	△39.09

e border="0">期期間収益率(%)第1期2015年 8月21日～2016年 8月20日7.20第2期2016年 8月21日～2017年 8月20日△40.78第3期2017年 8月21日～2018年 8月20日△20.53第4期2018年 8月21日～2019年 8月20日4.48第5期2019年 8月21日～2020年 8月20日△32.16第6期2020年 8月21日～2021年 8月20日△36.80第7期2021年 8月21日～2022年 8月20日△25.22第8期2022年 8月21日～2023年 8月20日△31.54第9期2023年 8月21日～2024年 8月20日△45.72第10期2024年 8月21日～2025年 8月20日△37.26当中間期2025年 8月21日～2026年 2月20日△39.09e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2026/05/20 9:29

#9 委託会社等の経理状況（連結）

年次財務諸表
1. 委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」という)第2条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日 内閣府令第52号)により作成しております。
財務諸表に記載している金額については、千円未満の端数を切り捨てにより表示しております。
2. 委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第26期事業年度(自2024年4月1日 至2025年3月31日)の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。2026/05/20 9:29

#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
国債証券	日本	149,194,970	77.61
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	43,040,815	22.39
合計(純資産総額)		192,235,785	100.00

e border="0">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)国債証券日本149,194,97077.61コール・ローン等、その他資産(負債控除後)―43,040,81522.39合計(純資産総額)192,235,785100.00その他の資産の投資状況

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#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2026/05/20 9:29

#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】

2026/05/20 9:29

#13 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)		東京証券取引所取引価格(円)
		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き
第1計算期間末	(2016年 8月20日)	857	857	10,720	10,720	10,720
第2計算期間末	(2017年 8月20日)	761	761	6,348	6,348	6,330
第3計算期間末	(2018年 8月20日)	529	529	5,045	5,045	5,030
第4計算期間末	(2019年 8月20日)	648	648	5,271	5,271	5,300
第5計算期間末	(2020年 8月20日)	1,226	1,226	3,576	3,576	3,570
第6計算期間末	(2021年 8月20日)	492	492	2,260	2,260	2,253
第7計算期間末	(2022年 8月20日)	376	376	1,690	1,690	1,680
第8計算期間末	(2023年 8月20日)	402	402	1,157	1,157	1,163
第9計算期間末	(2024年 8月20日)	262	262	628	628	633.9
第10計算期間末	(2025年 8月20日)	253	253	394	394	395.2
	2025年 2月末日	206	―	603	―	591.4
	3月末日	208	―	591	―	599.8
	4月末日	185	―	541	―	541.7
	5月末日	182	―	489	―	479.1
	6月末日	173	―	464	―	466.9
	7月末日	195	―	437	―	445
	8月末日	221	―	405	―	404
	9月末日	213	―	379	―	376.2
	10月末日	204	―	326	―	329.1
	11月末日	200	―	317	―	317.9
	12月末日	200	―	308	―	303.6
	2026年 1月末日	230	―	277	―	278.8
	2月末日	192	―	221	―	224

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)東京証券取引所取引価格(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第1計算期間末(2016年 8月20日)85785710,72010,72010,720第2計算期間末(2017年 8月20日)7617616,3486,3486,330第3計算期間末(2018年 8月20日)5295295,0455,0455,030第4計算期間末(2019年 8月20日)6486485,2715,2715,300第5計算期間末(2020年 8月20日)1,2261,2263,5763,5763,570第6計算期間末(2021年 8月20日)4924922,2602,2602,253第7計算期間末(2022年 8月20日)3763761,6901,6901,680第8計算期間末(2023年 8月20日)4024021,1571,1571,163第9計算期間末(2024年 8月20日)262262628628633.9第10計算期間末(2025年 8月20日)253253394394395.22025年 2月末日206―603―591.43月末日208―591―599.84月末日185―541―541.75月末日182―489―479.16月末日173―464―466.97月末日195―437―4458月末日221―405―4049月末日213―379―376.210月末日204―326―329.111月末日200―317―317.912月末日200―308―303.62026年 1月末日230―277―278.82月末日192―221―224e border="0">(注)計算期間末が東京証券取引所の休業日にあたる場合、東京証券取引所取引価格は直前営業日の終値を表示しています。

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#14 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】
【JPX日経400ベア2倍上場投信(ダブルインバース)】

2026/05/20 9:29

#15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

【貸借対照表】2026/05/20 9:29

#16 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

資本金 370百万円2026/05/20 9:29