半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成29年11月21日-平成30年11月20日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
項目		第3期 (2017年11月20日現在)	第4期中間計算期間 (2018年5月20日現在)
1.	受益権総口数	1,589,089,003口	1,974,821,046口
2.	1口当たり純資産額	1.1255円	1.1448円
	(1万口当たり純資産額)	(11,255円)	(11,448円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		第3期 (2017年11月20日現在)	第4期中間計算期間 (2018年5月20日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)
元本額の変動
項目	第3期 (2017年11月20日現在)	第4期中間計算期間 (2018年5月20日現在)
期首元本額	1,293,610,562円	1,589,089,003円
期中追加設定元本額	912,763,394円	586,488,645円
期中一部解約元本額	617,284,953円	200,756,602円

<参考>

開示対象ファンド(<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(4資産均等型))は、「ニッセイ国内株式インデックス マザーファンド」受益証券、「ニッセイ国内債券インデックス マザーファンド」受益証券、「ニッセイ外国株式インデックス マザーファンド」受益証券及び「ニッセイ外国債券インデックス マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて各マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における各マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ国内株式インデックス マザーファンド」の状況

貸借対照表			(単位:円)
		(2017年11月20日現在)	(2018年5月20日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託		10,792,520	114,464,094
コール・ローン		1,127,094,783	1,259,351,222
株式		44,915,093,070	53,322,328,220
派生商品評価勘定		18,591,640	89,198,700
未収入金		1,393,600	-
未収配当金		345,187,444	500,024,655
差入委託証拠金		36,135,000	44,175,000
流動資産合計		46,454,288,057	55,329,541,891
資産合計		46,454,288,057	55,329,541,891
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		11,366,060	-
前受金		8,725,000	82,600,000
未払解約金		203,623,988	129,810,881
その他未払費用		1,800	14,410
流動負債合計		223,716,848	212,425,291
負債合計		223,716,848	212,425,291
純資産の部
元本等
元本		25,655,816,188	29,310,849,614
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		20,574,755,021	25,806,266,986
純資産合計		46,230,571,209	55,117,116,600
負債純資産合計		46,454,288,057	55,329,541,891

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(2017年11月20日現在)	(2018年5月20日現在)
1.	受益権総口数	25,655,816,188口	29,310,849,614口
2.	1口当たり純資産額	1.8020円	1.8804円
	(1万口当たり純資産額)	(18,020円)	(18,804円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(2017年11月20日現在)	(2018年5月20日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引

株式関連
種類					(2017年11月20日 現在)				(2018年5月20日 現在)
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引
	先物取引
		買 建			1,277,170,000	-	1,284,435,000	7,265,000	1,636,425,000	-	1,725,675,000	89,250,000
合計					1,277,170,000	-	1,284,435,000	7,265,000	1,636,425,000	-	1,725,675,000	89,250,000

(注)	1.時価の算定方法
	株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
	2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
	3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(2017年11月20日現在)	(2018年5月20日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	27,138,660,487円	25,655,816,188円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	10,625,476,542円	6,968,412,182円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	12,108,320,841円	3,313,378,756円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイTOPIXオープン	7,008,912,731円	7,132,580,543円
ニッセイ国内株式インデックスSA(適格機関投資家限定)	5,569,266,541円	5,315,973,669円
ニッセイ日本バランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	9,830,954円	3,409,994円
ニッセイ日本バランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	5,915,691円	4,115,476円
DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)	566,175,370円	982,331,596円
DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)	2,927,226,634円	3,491,245,874円
DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)	2,189,723,653円	2,510,285,879円
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	14,535,643円	13,976,529円
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	63,084,649円	49,300,525円
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	81,922,900円	57,077,698円
DCニッセイ国内株式インデックス	61,066,157円	74,967,579円
<購入・換金手数料なし>ニッセイTOPIXインデックスファンド	6,901,363,476円	9,341,907,514円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(4資産均等型)	251,057,865円	304,247,251円
DCニッセイターゲットデートファンド2055	516,494円	5,469,357円
DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型)	224,607円	2,004,141円
DCニッセイターゲットデートファンド2045	250,686円	643,581円
DCニッセイターゲットデートファンド2035	232,585円	1,478,698円
DCニッセイターゲットデートファンド2025	115,918円	850,453円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	3,959,460円	8,873,722円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式)	184,754円	4,180,255円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート)	110,853円	904,703円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	55,427円	420,582円
ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券)	83,140円	389,547円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	-円	4,214,448円
計	25,655,816,188円	29,310,849,614円

「ニッセイ国内債券インデックス マザーファンド」の状況

貸借対照表			(単位:円)
		(2017年11月20日現在)	(2018年5月20日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託		4,428,024	20,186,798
コール・ローン		462,431,624	222,098,191
国債証券		27,172,684,790	30,529,968,560
未収利息		54,434,092	67,334,727
前払費用		527,573	1,487,746
流動資産合計		27,694,506,103	30,841,076,022
資産合計		27,694,506,103	30,841,076,022
負債の部
流動負債
未払金		272,165,090	-
未払解約金		50,700,508	46,575,426
その他未払費用		441	3,484
流動負債合計		322,866,039	46,578,910
負債合計		322,866,039	46,578,910
純資産の部
元本等
元本		20,278,199,358	22,762,853,591
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		7,093,440,706	8,031,643,521
純資産合計		27,371,640,064	30,794,497,112
負債純資産合計		27,694,506,103	30,841,076,022

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(2017年11月20日現在)	(2018年5月20日現在)
1.	受益権総口数	20,278,199,358口	22,762,853,591口
2.	1口当たり純資産額	1.3498円	1.3528円
	(1万口当たり純資産額)	(13,498円)	(13,528円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(2017年11月20日現在)	(2018年5月20日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(2017年11月20日現在)	(2018年5月20日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	21,236,151,408円	20,278,199,358円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	7,837,375,791円	4,964,978,396円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	8,795,327,841円	2,480,324,163円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイ国内債券インデックスSA(適格機関投資家限定)	1,458,610,850円	1,479,938,435円
DCニッセイ国内債券インデックス	7,236,899,243円	7,199,533,992円
ニッセイ日本バランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	13,149,090円	4,620,113円
ニッセイ日本バランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	4,260,873円	3,001,920円
DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)	1,751,351,093円	2,998,617,371円
DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)	3,961,559,462円	4,687,108,141円
DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)	1,111,574,659円	1,263,619,624円
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	53,356,306円	52,369,565円
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	98,734,005円	79,220,579円
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	58,069,587円	40,945,765円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ国内債券インデックスファンド	4,196,757,071円	4,542,007,346円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(4資産均等型)	333,877,119円	411,870,740円
計	20,278,199,358円	22,762,853,591円

「ニッセイ外国株式インデックス マザーファンド」の状況

貸借対照表			(単位:円)
		(2017年11月20日現在)	(2018年5月20日現在)
資産の部
流動資産
預金		461,118,102	3,102,371,775
金銭信託		21,028,883	114,231,225
コール・ローン		2,196,108,506	1,256,789,160
株式		99,573,624,213	126,186,164,861
投資証券		2,551,322,711	2,875,645,286
派生商品評価勘定		2,973,035	83,071,863
未収入金		38,971	155,300,700
未収配当金		159,110,306	255,284,334
差入委託証拠金		1,100,195,395	1,242,842,721
流動資産合計		106,065,520,122	135,271,701,925
資産合計		106,065,520,122	135,271,701,925
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		25,889,176	15,616,424
未払金		-	2,792,883,547
未払解約金		426,007,429	571,053,491
その他未払費用		2,729	23,796
流動負債合計		451,899,334	3,379,577,258
負債合計		451,899,334	3,379,577,258
純資産の部
元本等
元本		63,730,699,122	76,009,682,603
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		41,882,921,666	55,882,442,064
純資産合計		105,613,620,788	131,892,124,667
負債純資産合計		106,065,520,122	135,271,701,925

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		為替予約取引
		個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(2017年11月20日現在)	(2018年5月20日現在)
1.	受益権総口数	63,730,699,122口	76,009,682,603口
2.	1口当たり純資産額	1.6572円	1.7352円
	(1万口当たり純資産額)	(16,572円)	(17,352円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
項目		(2017年11月20日現在)	(2018年5月20日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)

デリバティブ取引

通貨関連
種類					(2017年11月20日 現在)							(2018年5月20日 現在)
					契約額等 (円)				時価 (円)		評価損益 (円)	契約額等 (円)			時価 (円)	評価損益 (円)
							うち 1年超							うち 1年超
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売 建			889,829,383		-		890,249,200		△419,817	2,712,041,648		-	2,726,214,435	△14,172,787
			アメリカ・ドル		664,184,906		-		664,456,500		△271,594	1,970,661,464		-	1,981,777,280	△11,115,816
			イギリス・ポンド		63,637,979		-		63,678,700		△40,721	190,536,148		-	191,157,560	△621,412
			ユーロ		162,006,498		-		162,114,000		△107,502	550,844,036		-	553,279,595	△2,435,559
		買 建			1,511,042,934		-		1,497,276,100		△13,766,834	3,367,183,186		-	3,397,097,649	29,914,463
			アメリカ・ドル		1,113,986,139		-		1,102,572,000		△11,414,139	2,511,679,980		-	2,539,772,632	28,092,652
			イギリス・ポンド		162,382,581		-		161,418,100		△964,481	260,349,250		-	262,167,500	1,818,250
			イスラエル・シュケル		-		-		-		-	2,654,490		-	2,659,773	5,283
			シンガポール・ドル		-		-		-		-	15,012,649		-	15,084,331	71,682
			ノルウェー・クローネ		-		-		-		-	7,621,119		-	7,606,453	△14,666
			ユーロ		234,674,214		-		233,286,000		△1,388,214	569,865,698		-	569,806,960	△58,738
合計					2,400,872,317		-		2,387,525,300		△14,186,651	6,079,224,834		-	6,123,312,084	15,741,676

(注)	1.時価の算定方法
	国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
	①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
	②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。

株式関連

種類					(2017年11月20日 現在)				(2018年5月20日 現在)
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引
	先物取引
		買 建			2,226,363,603	-	2,217,634,112	△8,729,491	2,434,936,009	-	2,486,649,772	51,713,763
合計					2,226,363,603	-	2,217,634,112	△8,729,491	2,434,936,009	-	2,486,649,772	51,713,763

(注)	1.時価の算定方法
	株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
	2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
	3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

(その他の注記)

開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(2017年11月20日現在)	(2018年5月20日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	46,538,854,861円	63,730,699,122円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	33,543,770,390円	19,612,296,322円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	16,351,926,129円	7,333,312,841円
元本の内訳
ファンド名
DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)	310,923,879円	536,591,677円
DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)	2,120,379,916円	2,522,357,563円
DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)	1,784,916,437円	2,039,911,178円
ニッセイ外国株式インデックスファンドⅡ(適格機関投資家限定)	12,010,901,039円	11,853,913,770円
ニッセイ厚生年金型バランス運用DB(適格機関投資家限定)	675,877,427円	-円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ外国株式インデックスファンド	41,334,797,667円	51,367,599,860円
DCニッセイ外国株式インデックス	5,220,728,386円	7,327,634,706円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(4資産均等型)	266,350,239円	332,367,121円
DCニッセイターゲットデートファンド2055	419,398円	4,438,326円
DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型)	244,177円	2,189,782円
DCニッセイターゲットデートファンド2045	204,051円	521,206円
DCニッセイターゲットデートファンド2035	189,566円	1,190,870円
DCニッセイターゲットデートファンド2025	90,538円	655,021円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	4,295,310円	9,693,200円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式)	200,574円	4,567,224円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート)	120,345円	988,013円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	60,173円	459,498円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	-円	4,603,588円
計	63,730,699,122円	76,009,682,603円

「ニッセイ外国債券インデックス マザーファンド」の状況

貸借対照表			(単位:円)
		(2017年11月20日現在)	(2018年5月20日現在)
資産の部
流動資産
預金		80,586,062	69,938,033
金銭信託		1,575,025	5,943,766
コール・ローン		164,484,530	65,394,204
国債証券		12,911,205,695	15,859,472,044
派生商品評価勘定		443	202,556
未収入金		415,772	961,077
未収利息		83,467,354	103,379,728
前払費用		5,541,618	12,327,514
流動資産合計		13,247,276,499	16,117,618,922
資産合計		13,247,276,499	16,117,618,922
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		1,111,797	-
未払金		152,966,464	86,951,352
未払解約金		28,899,082	29,807,795
その他未払費用		155	795
流動負債合計		182,977,498	116,759,942
負債合計		182,977,498	116,759,942
純資産の部
元本等
元本		9,657,039,144	12,089,318,665
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		3,407,259,857	3,911,540,315
純資産合計		13,064,299,001	16,000,858,980
負債純資産合計		13,247,276,499	16,117,618,922

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(2017年11月20日現在)	(2018年5月20日現在)
1.	受益権総口数	9,657,039,144口	12,089,318,665口
2.	1口当たり純資産額	1.3528円	1.3236円
	(1万口当たり純資産額)	(13,528円)	(13,236円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(2017年11月20日現在)	(2018年5月20日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引

通貨関連
種類					(2017年11月20日 現在)						(2018年5月20日 現在)
					契約額等 (円)			時価 (円)		評価損益 (円)	契約額等 (円)			時価 (円)	評価損益 (円)
							うち 1年超						うち 1年超
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		買 建			142,335,449		-	141,224,095		△1,111,354	61,176,498		-	61,379,054	202,556
			アメリカ・ドル		82,195,851		-	81,628,083		△567,768	47,957,169		-	48,159,695	202,526
			イギリス・ポンド		7,566,275		-	7,514,844		△51,431	2,284,823		-	2,284,853	30
			オーストラリア・ドル		3,038,685		-	3,005,434		△33,251	-		-	-	-
			カナダ・ドル		1,729,772		-	1,713,861		△15,911	-		-	-	-
			スウェーデン・クローナ		1,595,981		-	1,577,244		△18,737	-		-	-	-
			デンマーク・クローネ		1,805,851		-	1,806,157		306	-		-	-	-
			ユーロ		44,403,034		-	43,978,472		△424,562	10,934,506		-	10,934,506	-
合計					142,335,449		-	141,224,095		△1,111,354	61,176,498		-	61,379,054	202,556

(注)	1.時価の算定方法
	国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
	①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
	②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(2017年11月20日現在)	(2018年5月20日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	8,069,476,848円	9,657,039,144円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	5,068,407,888円	3,727,453,809円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	3,480,845,592円	1,295,174,288円
元本の内訳
ファンド名
DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)	766,894,825円	1,352,882,849円
DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)	1,961,140,396円	2,384,888,543円
DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)	733,702,272円	857,350,352円
ニッセイ外国債券インデックスファンド(適格機関投資家限定)	787,648円	-円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ外国債券インデックスファンド	5,591,490,537円	6,661,510,723円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(4資産均等型)	328,272,679円	419,200,243円
DCニッセイ外国債券インデックス	267,367,609円	377,121,185円
DCニッセイターゲットデートファンド2055	180,503円	1,937,259円
DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型)	1,503,499円	13,829,806円
DCニッセイターゲットデートファンド2045	87,875円	229,934円
DCニッセイターゲットデートファンド2035	82,605円	530,685円
DCニッセイターゲットデートファンド2025	45,818円	352,738円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	5,299,687円	12,229,411円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	183,191円	1,447,562円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	-円	5,807,375円
計	9,657,039,144円	12,089,318,665円