半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成28年9月13日-平成29年9月11日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分	前計算期間末 (平成28年9月12日現在)	当中間計算期間末 (平成29年3月12日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 1,200,000,000円 期中追加設定元本額 413,957,618円 期中一部解約元本額 173,175,431円	期首元本額 1,440,782,187円 期中追加設定元本額 577,242,781円 期中一部解約元本額 476,837,231円
※2元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は103,076,948円であります。
※3中間計算期間末日における受益権の総数	1,440,782,187口	1,541,187,737口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 (自 平成27年9月11日     至 平成28年3月10日)	当中間計算期間 (自 平成28年9月13日     至 平成29年3月12日)
該当事項はありません。	同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	前計算期間末 (平成28年9月12日現在)	当中間計算期間末 (平成29年3月12日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 同左 (2)デリバティブ取引 同左 (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)

前計算期間末 (平成28年9月12日現在)	当中間計算期間末 (平成29年3月12日現在)
該当事項はありません。	同左

(1口当たり情報)

前計算期間末 (平成28年9月12日現在)	当中間計算期間末 (平成29年3月12日現在)
1口当たり純資産額     0.9285円 (1万口当たり純資産額 9,285円)	1口当たり純資産額     1.0982円 (1万口当たり純資産額 10,982円)

(参考情報)
当ファンドは、「しんきん日経平均マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次のとおりであります。
「しんきん日経平均マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は、監査法人による監査の対象外であります。
財務諸表
しんきん日経平均マザーファンド
(1)貸借対照表

区分		平成28年9月12日現在	平成29年3月12日現在
科目	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		160,685,945	―
コール・ローン		297,055,692	621,792,352
株式		867,258,720	1,031,241,560
派生商品評価勘定		―	7,672,500
未収配当金		664,500	1,949,500
前払金		2,716,000	2,227,500
差入委託証拠金		21,840,000	25,740,000
流動資産合計		1,350,220,857	1,690,623,412
資産合計		1,350,220,857	1,690,623,412
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		11,706,240	―
未払解約金		2,800,000	―
未払利息		813	1,645
その他未払費用		―	561
流動負債合計		14,507,053	2,206
負債合計		14,507,053	2,206
純資産の部
元本等
元本	※1,※3	1,431,961,441	1,528,332,492
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	※2	△96,247,637	162,288,714
元本等合計		1,335,713,804	1,690,621,206
純資産合計		1,335,713,804	1,690,621,206
負債純資産合計		1,350,220,857	1,690,623,412

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	平成28年9月12日現在	平成29年3月12日現在
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 1,199,000,000円 期中追加設定元本額 386,813,213円 期中一部解約元本額 153,851,772円	期首元本額 1,431,961,441円 期中追加設定元本額 392,138,957円 期中一部解約元本額 295,767,906円
元本の内訳	しんきん日経平均オープン 1,431,961,441円 合計 1,431,961,441円	しんきん日経平均オープン 1,528,332,492円 合計 1,528,332,492円
※2元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は96,247,637円であります。
※3本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における受益権の総数	1,431,961,441口	1,528,332,492口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	平成28年9月12日現在	平成29年3月12日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。 (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 同左 (2)デリバティブ取引 同左 (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)		(単位:円)
区分	種類	平成28年9月12日現在
		契約額	等	時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数 先物取引 買建	474,796,000	-	463,120,000	△11,676,000
合計		474,796,000	-	463,120,000	△11,676,000

		(単位:円)
区分	種類	平成29年3月12日現在
		契約額	等	時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数 先物取引 買建	634,837,500	-	642,510,000	7,672,500
合計		634,837,500	-	642,510,000	7,672,500

(注)1.時価の算定方法
本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.先物取引の残高表示は、契約額ベースであります。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(1口当たり情報)

平成28年9月12日現在	平成29年3月12日現在
1口当たり純資産額  0.9328円 (1万口当たり純資産額  9,328円)	1口当たり純資産額  1.1062円 (1万口当たり純資産額  11,062円)