		中間会計期間末(平成29年6月30日)
資本金		2,435
資本剰余金
資本準備金		2,316
その他資本剰余金		3,846
資本剰余金合計		6,162
利益剰余金
利益準備金		336
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		8,897
利益剰余金合計		9,234

(2) 中間損益計算書
(単位:百万円)

2017/12/15 9:39

#3 注記表（連結）

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

2017/12/15 9:39

#4 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(単位:百万円)

	第29期(平成27年12月31日現在)	第30期(平成28年12月31日現在)
資本金	2,435	2,435
資本剰余金
資本準備金	2,316	2,316
その他資本剰余金	3,846	3,846
資本剰余金合計	6,162	6,162
利益剰余金
利益準備金	336	336
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	9,634	6,953
利益剰余金合計	9,971	7,290

2017/12/15 9:39

#5 附属明細表（連結）

分配型クラス投資証券については、当会計期間の費用控除後のほぼすべての投資収益(該当がある場合)(または総収益分配型投資証券の場合は総収益)を分配するという方針が採用されている。取締役会は、実現および未実現キャピタル・ゲイン(純額)の両方からの分配金を含めて配当を行うか否か、またどの程度含めるかどうかについて決定することもできる。分配型投資証券クラスが実現または未実現キャピタル・ゲイン(純額)からの配当金を含めて配当を行う場合、もしくは費用控除前の総収益を分配するファンズの場合は、配当金に当初の資本金が含まれる可能性がある。投資主は、この方法で分配される配当金が地域の税法によって課税対象になる可能性があることに留意する必要があり、またこの点から自身で専門家の税務アドバイスを得るべきである。
ファンドが英国報告型であり報告収益が分配額を超過する場合は、当該剰余金がみなし配当金として処理され、投資家の税務上の立場に応じて課税されることになる。
当社は、ファンド内で発生し各投資証券に帰属する純利益(総収益分配型投資証券の場合は総収益)の水準が会計期間中にこれら投資証券の発行、転換または償還による影響を確実に回避する目的で、収益平準化の手続きを実施する場合がある。

2017/12/15 9:39