有報資料

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成29年11月21日-平成30年11月20日)

【提出】: 2018/08/20 9:12
【資料】: PDFをみる
【項目】: 17項目

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
項目		第3期 (2017年11月20日現在)	第4期中間計算期間 (2018年5月20日現在)
1.	受益権総口数	369,906,650口	522,365,899口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額元本の欠損	8,218,862円	23,211,536円
3.	1口当たり純資産額	0.9778円	0.9556円
	(1万口当たり純資産額)	(9,778円)	(9,556円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		第3期 (2017年11月20日現在)	第4期中間計算期間 (2018年5月20日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)
元本額の変動
項目	第3期 (2017年11月20日現在)	第4期中間計算期間 (2018年5月20日現在)
期首元本額	6,869,976円	369,906,650円
期中追加設定元本額	386,283,710円	185,771,591円
期中一部解約元本額	23,247,036円	33,312,342円

<参考>

開示対象ファンド(DCニッセイ外国債券インデックス)は、「ニッセイ外国債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ外国債券インデックスマザーファンド」の状況

貸借対照表		(単位:円)
	(2017年11月20日現在)	(2018年5月20日現在)
資産の部
流動資産
預金	80,586,062	69,938,033
金銭信託	1,575,025	5,943,766
コール・ローン	164,484,530	65,394,204
国債証券	12,911,205,695	15,859,472,044
派生商品評価勘定	443	202,556
未収入金	415,772	961,077
未収利息	83,467,354	103,379,728
前払費用	5,541,618	12,327,514
流動資産合計	13,247,276,499	16,117,618,922
資産合計	13,247,276,499	16,117,618,922
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	1,111,797	-
未払金	152,966,464	86,951,352
未払解約金	28,899,082	29,807,795
その他未払費用	155	795
流動負債合計	182,977,498	116,759,942
負債合計	182,977,498	116,759,942
純資産の部
元本等
元本	9,657,039,144	12,089,318,665
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	3,407,259,857	3,911,540,315
純資産合計	13,064,299,001	16,000,858,980
負債純資産合計	13,247,276,499	16,117,618,922

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(2017年11月20日現在)	(2018年5月20日現在)
1.	受益権総口数	9,657,039,144口	12,089,318,665口
2.	1口当たり純資産額	1.3528円	1.3236円
	(1万口当たり純資産額)	(13,528円)	(13,236円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(2017年11月20日現在)	(2018年5月20日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引

通貨関連
種類				(2017年11月20日現在)				(2018年5月20日現在)
				契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
					うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引

	為替予約取引

		買建		142,335,449	-	141,224,095	△1,111,354	61,176,498	-	61,379,054	202,556

			アメリカ・ドル	82,195,851	-	81,628,083	△567,768	47,957,169	-	48,159,695	202,526
			イギリス・ポンド	7,566,275	-	7,514,844	△51,431	2,284,823	-	2,284,853	30
			オーストラリア・ドル	3,038,685	-	3,005,434	△33,251	-	-	-	-
			カナダ・ドル	1,729,772	-	1,713,861	△15,911	-	-	-	-
			スウェーデン・クローナ	1,595,981	-	1,577,244	△18,737	-	-	-	-
			デンマーク・クローネ	1,805,851	-	1,806,157	306	-	-	-	-
			ユーロ	44,403,034	-	43,978,472	△424,562	10,934,506	-	10,934,506	-

合計				142,335,449	-	141,224,095	△1,111,354	61,176,498	-	61,379,054	202,556

(注)	1.時価の算定方法
	国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
	①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
	②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(2017年11月20日現在)	(2018年5月20日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	8,069,476,848円	9,657,039,144円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	5,068,407,888円	3,727,453,809円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	3,480,845,592円	1,295,174,288円
元本の内訳
ファンド名
DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)	766,894,825円	1,352,882,849円
DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)	1,961,140,396円	2,384,888,543円
DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)	733,702,272円	857,350,352円
ニッセイ外国債券インデックスファンド(適格機関投資家限定)	787,648円	-円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ外国債券インデックスファンド	5,591,490,537円	6,661,510,723円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(4資産均等型)	328,272,679円	419,200,243円
DCニッセイ外国債券インデックス	267,367,609円	377,121,185円
DCニッセイターゲットデートファンド2055	180,503円	1,937,259円
DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型)	1,503,499円	13,829,806円
DCニッセイターゲットデートファンド2045	87,875円	229,934円
DCニッセイターゲットデートファンド2035	82,605円	530,685円
DCニッセイターゲットデートファンド2025	45,818円	352,738円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	5,299,687円	12,229,411円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	183,191円	1,447,562円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	-円	5,807,375円
計	9,657,039,144円	12,089,318,665円

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成29年11月21日-平成30年11月20日)

開示資料

決算