有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成29年4月22日-平成29年10月23日)

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	欧州リート・アクティブ・マザーファンド	5,816,404,596	5,904,232,305
親投資信託受益証券 合計			5,904,232,305
合計			5,904,232,305

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「欧州リート・アクティブ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「欧州リート・アクティブ・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成29年4月21日現在	平成29年10月23日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		305,981	1,338,874
コール・ローン		81,842,774	134,623,263
株式		2,992,356,394	2,498,241,537
投資証券		4,268,315,923	3,298,055,630
未収入金		-	4,440,572
未収配当金		18,025,935	17,493,744
流動資産合計		7,360,847,007	5,954,193,620
資産合計		7,360,847,007	5,954,193,620
負債の部
流動負債
未払解約金		50,000,000	50,000,000
その他未払費用		240	-
流動負債合計		50,000,240	50,000,000
負債合計		50,000,240	50,000,000
純資産の部
元本等
元本	※1	8,808,970,874	5,816,404,596
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△1,498,124,107	87,789,024
元本等合計		7,310,846,767	5,904,193,620
純資産合計		7,310,846,767	5,904,193,620
負債純資産合計		7,360,847,007	5,954,193,620

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成29年4月22日 至 平成29年10月23日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成 12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成29年4月21日現在	平成29年10月23日現在
1.	※1	期首	平成28年10月22日	平成29年4月22日
		期首元本額	15,771,358,679円	8,808,970,874円
		期中追加設定元本額	-円	-円
		期中一部解約元本額	6,962,387,805円	2,992,566,278円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ欧州リート・ファンド(毎月分配型)	8,808,970,874円	5,816,404,596円
	計		8,808,970,874円	5,816,404,596円
2.		期末日における受益権の総数	8,808,970,874口	5,816,404,596口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,498,124,107円であります。	――――――

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 平成29年4月22日 至 平成29年10月23日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成29年10月23日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成29年4月21日現在	平成29年10月23日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株式		103,603,824	307,749,198
投資証券		101,924,825	44,187,124
合計		205,528,649	351,936,322
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成28年10月22日から平成29年4月21日まで、及び平成29年4月22日から平成29年10月23日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
平成29年4月21日現在	平成29年10月23日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	平成29年4月21日現在	平成29年10月23日現在
1口当たり純資産額	0.8299円	1.0151円
(1万口当たり純資産額)	(8,299円)	(10,151円)

附属明細表

第1 有価証券明細表
(1) 株式
通 貨	銘 柄	株 式 数	評価額		備考
			単 価	金 額
イギリス・ポンド		株	イギリス・ポンド	イギリス・ポンド
	ST. MODWEN PROPERTIES PLC	167,772	3.871	649,445.410
	HELICAL PLC	232,864	3.187	742,254.000
イギリス・ポンド 小計				イギリス・ポンド
				1,391,699.410
				(208,824,496)
スウェーデン・クローナ		株	スウェーデン・クローナ	スウェーデン・クローナ
	HEMFOSA FASTIGHETER AB	176,140	102.600	18,071,964.000
	WIHLBORGS FASTIGHETER AB	83,817	203.800	17,081,904.600
スウェーデン・クローナ 小計				スウェーデン・クローナ
				35,153,868.600
				(488,990,312)
ユーロ		株	ユーロ	ユーロ
	ADO PROPERTIES SA	45,299	42.260	1,914,335.740
	TLG IMMOBILIEN AG	54,341	20.120	1,093,340.920
	VIB VERMOEGEN AG	31,623	21.100	667,245.300
	DEUTSCHE WOHNEN SE	107,600	36.235	3,898,886.000
	LEG IMMOBILIEN AG	19,980	87.880	1,755,842.400
	KAUFMAN & BROAD SA	21,100	38.830	819,313.000
	AROUNDTOWN SA	351,740	6.040	2,124,509.600
	BUWOG AG	48,070	24.435	1,174,590.450
ユーロ 小計				ユーロ
				13,448,063.410
				(1,800,426,729)
合計				2,498,241,537
				[2,498,241,537]

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	イギリス・ポンド			イギリス・ポンド
		CAPITAL & REGIONAL PLC	1,019,530	565,839.150
		PRS REIT PLC/THE	378,700	395,268.120
		HANSTEEN HOLDINGS PLC	851,943	1,163,754.130
		SEGRO PLC	344,676	1,892,271.240
		UNITE GROUP PLC	166,930	1,185,203.000
		BRITISH LAND CO PLC	380,780	2,324,661.900
		GREAT PORTLAND ESTATES PLC	131,066	821,783.820
		SAFESTORE HOLDINGS PLC	340,574	1,533,945.290
	イギリス・ポンド 小計			イギリス・ポンド
				9,882,726.650
				(1,482,903,134)
	ユーロ			ユーロ
		UNIBAIL-RODAMCO SE	15,660	3,240,054.000
		EUROCOMMERCIAL PROPERTIE-CV	24,230	863,314.900
		ICADE	21,570	1,598,552.700
		GECINA SA	16,200	2,195,910.000
		KLEPIERRE	57,260	1,875,837.600
		INMOBILIARIA COLONIAL SOCIMI	111,749	861,584.790
		MERLIN PROPERTIES SOCIMI SA	175,280	1,897,406.000
		GREEN REIT PLC	679,070	1,025,395.700
	ユーロ 小計			ユーロ
				13,558,055.690
				(1,815,152,496)
投資証券 合計				3,298,055,630
				[3,298,055,630]
合計				3,298,055,630
				[3,298,055,630]

投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
	イギリス・ポンド	株式	2銘柄	12.3%	87.7%	29.2%
		投資証券	8銘柄
	スウェーデン・クローナ	株式	2銘柄	100%	-%	8.4%
	ユーロ	株式	8銘柄	49.8%	50.2%	62.4%
		投資証券	8銘柄

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。