有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和1年10月22日-令和2年4月21日)

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	欧州リート・アクティブ・マザーファンド	1,385,862,992	1,385,724,405
親投資信託受益証券 合計			1,385,724,405
合計			1,385,724,405

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「欧州リート・アクティブ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「欧州リート・アクティブ・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2019年10月21日現在	2020年4月21日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		24,142,777	21,615,207
コール・ローン		60,025,083	235,217,542
株式		821,621,763	2,135,970,625
投資証券		1,038,879,223	2,688,794,548
未収入金		31,013,909	-
未収配当金		2,667,888	4,695,011
流動資産合計		1,978,350,643	5,086,292,933
資産合計		1,978,350,643	5,086,292,933
負債の部
流動負債
その他未払費用		-	297
流動負債合計		-	297
負債合計		-	297
純資産の部
元本等
元本	※1	1,649,427,590	5,087,038,935
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	328,923,053	△746,299
元本等合計		1,978,350,643	5,086,292,636
純資産合計		1,978,350,643	5,086,292,636
負債純資産合計		1,978,350,643	5,086,292,933

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2019年10月22日 至 2020年4月21日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2019年10月21日現在	2020年4月21日現在
1.	※1	期首	2019年4月23日	2019年10月22日
		期首元本額	2,022,758,304円	1,649,427,590円
		期中追加設定元本額	-円	3,767,770,094円
		期中一部解約元本額	373,330,714円	330,158,749円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ欧州リート・ファンド(毎月分配型)	1,649,427,590円	1,385,862,992円
		欧州リート戦略ファンド(為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)2020-03	-円	1,774,988,184円
		欧州リート戦略ファンド(為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)2019-12	-円	1,926,187,759円
	計		1,649,427,590円	5,087,038,935円
2.		期末日における受益権の総数	1,649,427,590口	5,087,038,935口
3.	※2	元本の欠損	――――――	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は746,299円であります。

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 2019年10月22日 至 2020年4月21日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		2020年4月21日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		2019年10月21日現在	2020年4月21日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株式		46,368,266	△142,799,426
投資証券		112,282,309	△590,489,438
合計		158,650,575	△733,288,864
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2019年4月23日から2019年10月21日まで、及び2019年10月22日から2020年4月21日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
2019年10月21日現在	2020年4月21日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	2019年10月21日現在	2020年4月21日現在
1口当たり純資産額	1.1994円	0.9999円
(1万口当たり純資産額)	(11,994円)	(9,999円)

附属明細表

第1 有価証券明細表
(1) 株式
通 貨	銘 柄	株 式 数	評価額		備考
			単 価	金 額
イギリス・ポンド		株	イギリス・ポンド	イギリス・ポンド
	HELICAL PLC	294,876	3.455	1,018,796.580
イギリス・ポンド 小計				イギリス・ポンド
				1,018,796.580
				(136,549,306)
スウェーデン・クローナ		株	スウェーデン・クローナ	スウェーデン・クローナ
	FASTIGHETS AB BALDER-B SHRS	46,400	365.500	16,959,200.000
	WIHLBORGS FASTIGHETER AB	100,134	131.300	13,147,594.200
スウェーデン・クローナ 小計				スウェーデン・クローナ
				30,106,794.200
				(323,949,106)
ノルウェー・クローネ		株	ノルウェー・クローネ	ノルウェー・クローネ
	ENTRA ASA	63,300	123.100	7,792,230.000
ノルウェー・クローネ 小計				ノルウェー・クローネ
				7,792,230.000
				(80,571,658)
ユーロ		株	ユーロ	ユーロ
	VIB VERMOEGEN AG	30,823	25.000	770,575.000
	AROUNDTOWN SA	238,140	4.900	1,166,886.000
	INSTONE REAL ESTATE GROUP AG	34,342	16.540	568,016.680
	DEUTSCHE WOHNEN SE	97,800	35.100	3,432,780.000
	VONOVIA SE	76,200	45.320	3,453,384.000
	LEG IMMOBILIEN AG	15,780	104.500	1,649,010.000
	VGP	16,150	104.600	1,689,290.000
	KOJAMO OYJ	22,100	16.540	365,534.000
	CA IMMOBILIEN ANLAGEN AG	18,100	29.300	530,330.000
ユーロ 小計				ユーロ
				13,625,805.680
				(1,594,900,555)
合計				2,135,970,625
				[2,135,970,625]

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	イギリス・ポンド			イギリス・ポンド
		GCP STUDENT LIVING PLC	222,700	298,418.000
		SECURE INCOME REIT PLC	191,800	606,088.000
		TARGET HEALTHCARE REIT PLC	399,021	422,164.210
		SEGRO PLC	308,976	2,518,154.400
		UNITE GROUP PLC/THE	119,230	947,878.500
		BRITISH LAND CO PLC	274,480	1,080,078.800
		GREAT PORTLAND ESTATES PLC	151,905	1,013,510.160
		WORKSPACE GROUP PLC	79,400	587,163.000
		SAFESTORE HOLDINGS PLC	168,974	1,169,300.080
	イギリス・ポンド 小計			イギリス・ポンド
				8,642,755.150
				(1,158,388,473)
	ユーロ			ユーロ
		ALSTRIA OFFICE REIT-AG	137,800	1,901,640.000
		UNIBAIL-RODAMCO-WESTFIELD	10,900	608,874.000
		NSI NV	28,376	1,055,587.200
		GECINA SA	26,250	3,100,125.000
		COVIVIO	11,400	671,460.000
		AEDIFICA	12,300	1,122,990.000
		WAREHOUSES DE PAUW SCA	50,400	1,197,252.000
		INMOBILIARIA COLONIAL SOCIMI	139,249	1,102,852.080
		MERLIN PROPERTIES SOCIMI SA	203,280	1,501,222.800
		HIBERNIA REIT PLC	756,800	812,803.200
	ユーロ 小計			ユーロ
				13,074,806.280
				(1,530,406,075)
投資証券 合計				2,688,794,548
				[2,688,794,548]
合計				2,688,794,548
				[2,688,794,548]

投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
	イギリス・ポンド	株式	1銘柄	10.5%	89.5%	26.8%
		投資証券	9銘柄
	スウェーデン・クローナ	株式	2銘柄	100%	-%	6.7%
	ノルウェー・クローネ	株式	1銘柄	100%	-%	1.7%
	ユーロ	株式	9銘柄	51.0%	49.0%	64.8%
		投資証券	10銘柄

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。