有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(令和2年5月15日-令和2年11月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。 (2)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い ファンドの計算期間は当期末が休日のため、2020年 5月15日から2020年 11月16日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第9特定期間末 (2020年 5月14日)	第10特定期間末 (2020年11月16日)
1.	期首元本額	1,283,112,592円	1,091,161,174円
	期中追加設定元本額	1,500,913円	616,070円
	期中一部解約元本額	193,452,331円	67,450,915円
2.	特定期間末日における受益権の総数	1,091,161,174口	1,024,326,329口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は57,665,953円であります。	―

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第9特定期間 自 2019年11月15日 至 2020年 5月14日			第10特定期間 自 2020年 5月15日 至 2020年11月16日
	分配金の計算過程			分配金の計算過程
	(2019年11月15日から2020年1月14日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額47,086,508円(1万口当たり387円)のうち2,429,385円(1万口当たり20円)を分配金額としております。			(2020年5月15日から2020年7月14日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額は40,070,697円(1万口当たり367円)ですが、分配を行っておりません。
A	費用控除後の配当等収益額	0円	A	費用控除後の配当等収益額	0円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	264,475円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	224,630円	C	収益調整金額	223,309円
D	分配準備積立金額	46,597,403円	D	分配準備積立金額	39,847,388円
E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	47,086,508円	E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	40,070,697円
F	当ファンドの期末残存受益権口数	1,214,692,990口	F	当ファンドの期末残存受益権口数	1,089,939,647口
G	1万口当たり分配対象収益額 (E/F×10,000)	387円	G	1万口当たり分配対象収益額 (E/F×10,000)	367円
H	1万口当たり分配金額	20円	H	1万口当たり分配金額	0円
I	分配金額(F×H/10,000)	2,429,385円	I	分配金額(F×H/10,000)	0円
	(2020年1月15日から2020年3月16日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額は40,607,244円(1万口当たり367円)ですが、分配を行っておりません。			(2020年7月15日から2020年9月14日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額は39,085,352円(1万口当たり367円)ですが、分配を行っておりません。
A	費用控除後の配当等収益額	0円	A	費用控除後の配当等収益額	0円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	214,844円	C	収益調整金額	220,142円
D	分配準備積立金額	40,392,400円	D	分配準備積立金額	38,865,210円
E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	40,607,244円	E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	39,085,352円
F	当ファンドの期末残存受益権口数	1,104,533,815口	F	当ファンドの期末残存受益権口数	1,063,137,400口
G	1万口当たり分配対象収益額 (E/F×10,000)	367円	G	1万口当たり分配対象収益額 (E/F×10,000)	367円
H	1万口当たり分配金額	0円	H	1万口当たり分配金額	0円
I	分配金額(F×H/10,000)	0円	I	分配金額(F×H/10,000)	0円
	(2020年3月17日から2020年5月14日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額は40,115,604円(1万口当たり367円)ですが、分配を行っておりません。			(2020年9月15日から2020年11月16日までの計算期間) 計算期間末における分配対象収益額38,395,957円(1万口当たり374円)のうち2,048,652円(1万口当たり20円)を分配金額としております。
A	費用控除後の配当等収益額	0円	A	費用控除後の配当等収益額	0円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	737,471円
C	収益調整金額	216,784円	C	収益調整金額	225,097円
D	分配準備積立金額	39,898,820円	D	分配準備積立金額	37,433,389円
E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	40,115,604円	E	当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	38,395,957円
F	当ファンドの期末残存受益権口数	1,091,161,174口	F	当ファンドの期末残存受益権口数	1,024,326,329口
G	1万口当たり分配対象収益額 (E/F×10,000)	367円	G	1万口当たり分配対象収益額 (E/F×10,000)	374円
H	1万口当たり分配金額	0円	H	1万口当たり分配金額	20円
I	分配金額(F×H/10,000)	0円	I	分配金額(F×H/10,000)	2,048,652円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項目		第9特定期間 自 2019年11月15日 至 2020年 5月14日	第10特定期間 自 2020年5月15日 至 2020年 11月16日
1.	金融商品に対する取組方針	信託約款に規定する「運用の基本方針」の定めに従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用を行っております。	同左
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	保有する主な金融商品は、有価証券であり、その内容を貸借対照表、注記表及び附属明細表に記載しております。これらは売買目的で保有しております。 当該金融商品には、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、資産等の選定・配分リスク、信用リスク及び流動性リスク等があります。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	リスクマネジメント部が、当ファンドの主要投資対象である投資信託受益証券及び投資証券のパフォーマンス状況及びマーケット動向等のモニタリングを行っております。また、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、資産等の選定・配分リスク、信用リスク及び流動性リスク等の運用リスクを分析し、定期的にリスク委員会に報告しております。	同左

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項目		第9特定期間末 (2020年 5月14日)	第10特定期間末 (2020年11月16日)
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は、期末の時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.	金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 時価の算定方法は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、「(有価証券に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第9特定期間末 (2020年 5月14日)	第10特定期間末 (2020年11月16日)
	最終計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△397	0
投資証券	29,232,000	22,887,200
合計	29,231,603	22,887,200

(デリバティブ取引等に関する注記)
第9特定期間末(2020年5月14日)
該当事項はありません。
第10特定期間末(2020年11月16日)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
第9特定期間(自 2019年11月15日 至 2020年5月14日)
該当事項はありません。
第10特定期間(自 2020年5月15日 至 2020年11月16日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第9特定期間末 (2020年 5月14日)	第10特定期間末 (2020年11月16日)
1口当たり純資産額	0.9472円	1.0293円
(1万口当たり純資産額)	(9,472円)	(10,293円)