半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成28年10月13日-平成29年10月12日)

【提出】
2017/07/12 9:47
【資料】
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【項目】
17項目
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
項目第1期
平成28年10月12日現在
第2期中間計算期間末
平成29年4月12日現在
1.※1期首元本額1,000,000円1,227,161,649円
期中追加設定元本額1,527,390,756円606,413,312円
期中一部解約元本額301,229,107円500,580,245円
2.受益権の総数1,227,161,649口1,332,994,716口
3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は122,009,272円であります。――――――

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目第1期
平成28年10月12日現在
第2期中間計算期間末
平成29年4月12日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。同左
2.時価の算定方法(1)有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。
(2)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
第1期
平成28年10月12日現在
第2期中間計算期間末
平成29年4月12日現在
1口当たり純資産額0.9006円1.0020円
(1万口当たり純資産額)(9,006円)(10,020円)

(参考)
当ファンドは、「外国リート・パッシブ・ファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「外国リート・パッシブ・ファンド・マザーファンド」の状況
貸借対照表
(単位:円)
科 目注記
番号
平成28年10月12日現在平成29年4月12日現在
資産の部
流動資産
預金72,308,226122,941,866
コール・ローン72,617,51851,234,388
投資信託受益証券3,799,644,3814,336,244,068
投資証券29,332,846,27334,545,895,147
派生商品評価勘定-28,129
未収入金213,389416,840,790
未収配当金124,253,600122,492,862
流動資産合計33,401,883,38739,595,677,250
資産合計33,401,883,38739,595,677,250
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定102,9608,522
未払金29,595,23149,557,944
未払解約金11,476,00012,701,000
流動負債合計41,174,19162,267,466
負債合計41,174,19162,267,466
純資産の部
元本等
元本※132,289,268,10934,322,169,827
剰余金
剰余金又は欠損金(△)1,071,441,0875,211,239,957
元本等合計33,360,709,19639,533,409,784
純資産合計33,360,709,19639,533,409,784
負債純資産合計33,401,883,38739,595,677,250

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法為替予約取引
原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.収益及び費用の計上基準受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準
外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目平成28年10月12日現在平成29年4月12日現在
1.※1本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額22,907,418,142円32,289,268,109円
同期中追加設定元本額22,954,649,990円15,371,630,587円
同期中一部解約元本額13,572,800,023円13,338,728,869円
元本の内訳
ファンド名
DIAM先進国REITインデックスファンド<為替ヘッジなし>(ファンドラップ)90,931,487円120,159,271円
DIAM先進国REITインデックスファンド<為替ヘッジあり>(ファンドラップ)27,194,088円41,954,692円
MITO ラップ型ファンド(安定型)10,655,424円7,328,579円
MITO ラップ型ファンド(中立型)26,796,979円19,507,638円
MITO ラップ型ファンド(積極型)58,355,776円60,443,597円
グローバル8資産ラップファンド(安定型)25,458,475円8,577,864円
グローバル8資産ラップファンド(中立型)23,584,286円17,243,942円
グローバル8資産ラップファンド(積極型)28,465,922円31,648,133円
たわらノーロード 先進国リート1,069,507,663円1,159,343,658円
たわらノーロード 先進国リート<ラップ向け>52,479,179円144,203,070円
たわらノーロード 先進国リート<為替ヘッジあり>-円8,392,557円
マネックス資産設計ファンド<隔月分配型>25,666,170円25,524,107円
マネックス資産設計ファンド<育成型>550,156,660円565,265,661円
マネックス資産設計ファンド エボリューション93,463,454円71,175,282円
DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)18,933,972円21,779,489円
DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)51,803,674円58,082,446円
DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)113,496,055円128,680,910円
投資のソムリエ2,441,448,202円4,337,019,306円
投資のソムリエ66,691,954円148,610,790円
DIAM 8資産バランスファンドN61,217,576円73,397,750円
投資のソムリエリスク抑制型8,663,431円52,030,717円
ダイナミック・ナビゲーション267,265円252,875円
リスク抑制世界8資産バランスファンド-円504,990,385円
ワールドアセットバランス(基本コース)-円364,348,556円
ワールドアセットバランス(リスク抑制コース)-円601,502,904円
DIAMパッシブ資産分散ファンド1,447,767,054円1,397,093,926円
DIAM外国リートインデックスファンド6,888,886円11,542,671円
為替フルヘッジ型外国リート・パッシブ・ファンド(適格機関投資家限定)712,540,766円632,341,255円
DIAMアクティブアロケーション私募ファンド(適格機関投資家限定)138,086,616円171,105,157円
DIAM世界アセットバランスファンドVA(適格機関投資家向け)4,638,206,163円4,071,606,144円
DIAMグローバルβ私募ファンド(適格機関投資家向け)50,484,750円34,702,295円
DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)12,805,943,579円12,200,540,938円
DIAMグローバル・リスクファクター・パリティ戦略ファンド(適格機関投資家限定)2,898,424,533円2,148,923,294円
DIAMグローバル・リスクファクター・パリティ戦略ファンドII(適格機関投資家限定)4,183,723,745円2,759,224,513円
P-Oneマルチアセット戦略ファンド(適格機関投資家限定)-円1,762,407,360円
DIAM海外リートインデックスファンド(適格機関投資家限定)561,964,325円561,218,095円
32,289,268,109円34,322,169,827円
2.受益権の総数32,289,268,109口34,322,169,827口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目平成28年10月12日現在平成29年4月12日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。同左
2.時価の算定方法(1)有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。
(2)デリバティブ取引
「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。
(3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連
種類平成28年10月12日 現在平成29年4月12日 現在
契約額等時価
(円)
評価損益
(円)
契約額等時価
(円)
評価損益
(円)
(円)うち
1年超
(円)うち
1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建----406,596,491-406,568,86027,631
アメリカ・ドル----282,706,080-282,690,60015,480
イギリス・ポンド----23,944,900-23,943,5001,400
オーストラリア・ドル----41,102,350-41,100,0002,350
カナダ・ドル----6,985,155-6,984,450705
シンガポール・ドル----15,533,442-15,533,940△498
ニュージーランド・ドル----2,819,955-2,819,770185
ユーロ----22,083,852-22,083,700152
香港・ドル----11,420,757-11,412,9007,857
買 建34,300,860-34,197,900△102,960554,444-546,420△8,024
アメリカ・ドル34,300,860-34,197,900△102,960----
シンガポール・ドル----554,444-546,420△8,024
合計34,300,860-34,197,900△102,960407,150,935-407,115,28019,607

(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)
平成28年10月12日現在平成29年4月12日現在
1口当たり純資産額1.0332円1.1518円
(1万口当たり純資産額)(10,332円)(11,518円)

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