純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

② 監査費用
ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に下記の監査報酬率をかけた額とし、信託財産中から支払います。

純資産総額	監査報酬率
100億円超 の部分50億円超 100億円以下 の部分10億円超 50億円以下 の部分10億円以下 の部分	年 0.00432%年 0.00540%年 0.00756%年 0.01080%	(税抜0.004%)(税抜0.005%)(税抜0.007%)(税抜0.010%)

○ 消費税率が10%になった場合は、以下の通りとなります。

2019/07/19 9:13

#2 その他投資資産の主要なもの-002

種類別及び業種別投資比率
	小計		94.57
合 計(対純資産総額比)			94.57
(注)投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。
株式(外国)の業種はGICS分類(産業グループ)によるものです。なお、GICSに関する知的財産所有権はS&P及びMSCI Inc.に帰属します。

②投資不動産物件
該当事項はありません。

2019/07/19 9:13

#3 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
2019年4月末現在、委託会社が運用するファンドの本数および純資産総額合計額は以下の通りです(ファンド数、純資産総額合計額とも親投資信託を除きます)。

種類	ファンド数(本)	純資産総額合計額(単位:億円)
追加型株式投資信託	394	59,797
追加型公社債投資信託	0	0
単位型株式投資信託	101	23,550
単位型公社債投資信託	2	84
合計	497	83,431

○ 純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しておりますので、表中の個々の金額の合計と合計欄の金額とは一致しないことがあります。

2019/07/19 9:13

#4 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.782%※(税抜1.65%)の率をかけた額とし、その配分は次の通りです。
※ 消費税率が10%になった場合は、年1.815%となります。

2019/07/19 9:13

#5 投資制限（連結）

式への実質投資割合には、制限を設けません。
② 同一銘柄の株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。
③ 新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の20%以下とします。

2019/07/19 9:13

#6 投資方針（連結）

2019/07/19 9:13

#7 投資有価証券の主要銘柄-001

種類別及び業種別投資比率
	小計		98.77
合 計(対純資産総額比)			98.77
(注)投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。

2019/07/19 9:13

#8 投資有価証券の主要銘柄-002

種類別及び業種別投資比率
	小計		100.00
合 計(対純資産総額比)			100.00
(注)投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。

2019/07/19 9:13

#9 投資状況-001

(1)【投資状況】

「ニッセイ北欧株式ファンド(為替ヘッジあり)」
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		620,248	1.23
純資産総額		50,441,475	100.00
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。

2019/07/19 9:13

#10 投資状況-002

「ニッセイ北欧株式ファンド(為替ヘッジなし)」
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		△9,135	△0.00
純資産総額		184,682,287	100.00
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。

(参考情報)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		21,367,751	5.43
純資産総額		393,228,234	100.00
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。

2019/07/19 9:13

#11 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

	評価・換算差額等			純資産合計
	その他有価証券評価差額金	繰延ヘッジ損益	評価・換算差額等合計
当期首残高	812,844	-	812,844	58,467,896
当期変動額
剰余金の配当	-	-	-	△5,278,000
当期純利益	-	-	-	8,317,703
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)	△33,405	4,637	△28,768	△28,768
当期変動額合計	△33,405	4,637	△28,768	3,010,934
当期末残高	779,438	4,637	784,076	61,478,830

当事業年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)

2019/07/19 9:13

#12 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(重要な会計方針)

項目	当事業年度(自 2018年4月1日至 2019年3月31日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法	① 満期保有目的の債券償却原価法(定額法)によっております。
	② その他有価証券時価のあるもの…決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)によっております。
	時価のないもの…移動平均法に基づく原価法によっております。③ 関係会社株式移動平均法に基づく原価法によっております。

(表示方法の変更)
(「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)

2019/07/19 9:13

#13 注記表（連結）

(貸借対照表に関する注記)
3.	1口当たり純資産額	0.9632円	1.0092円
	(1万口当たり純資産額)	(9,632円)	(10,092円)

2019/07/19 9:13

#14 純資産の推移-001

①【純資産の推移】

2019年4月26日現在、同日前1年以内における各月末及び各特定期間末の純資産の推移は次のとおりであります。
	純資産総額(分配落)(円)	純資産総額(分配付)(円)	1口当たりの純資産額(分配落)(円)	1口当たりの純資産額(分配付)(円)
第1特定期間末	11,330,601	11,330,601	0.9632	0.9632
(2018年10月22日)
第2特定期間末	50,264,206	50,264,206	1.0092	1.0092
(2019年4月22日)
2018年7月末日	10,338,316	-	1.0072	-
8月末日	11,997,250	-	1.0245	-
9月末日	11,919,548	-	1.0161	-
10月末日	11,382,171	-	0.9413	-
11月末日	29,860,684	-	0.9326	-
12月末日	35,469,829	-	0.8707	-
2019年1月末日	54,622,309	-	0.9281	-
2月末日	50,253,239	-	0.9658	-
3月末日	52,157,399	-	0.9683	-
4月末日	50,441,475	-	1.0127	-

2019/07/19 9:13

#15 純資産の推移-002

①純資産の推移

2019年4月26日現在、同日前1年以内における各月末及び各特定期間末の純資産の推移は次のとおりであります。
	純資産総額(分配落)(円)	純資産総額(分配付)(円)	1口当たりの純資産額(分配落)(円)	1口当たりの純資産額(分配付)(円)
第1特定期間末	119,334,540	119,334,540	1.0175	1.0175
(2016年4月20日)
第2特定期間末	98,253,699	98,253,699	0.9539	0.9539
(2016年10月20日)
第3特定期間末	84,358,595	84,358,595	1.0056	1.0056
(2017年4月20日)
第4特定期間末	88,133,818	95,286,394	1.1090	1.1990
(2017年10月20日)
第5特定期間末	90,068,675	90,068,675	1.0908	1.0908
(2018年4月20日)
第6特定期間末	86,882,047	86,882,047	1.0568	1.0568
(2018年10月22日)
第7特定期間末	183,880,623	189,171,233	1.0427	1.0727
(2019年4月22日)
2018年4月末日	90,420,652	-	1.0927	-
5月末日	88,544,310	-	1.0810	-
6月末日	87,773,123	-	1.0695	-
7月末日	91,862,615	-	1.1126	-
8月末日	94,810,412	-	1.1076	-
9月末日	97,328,586	-	1.1375	-
10月末日	84,212,299	-	1.0214	-
11月末日	122,595,888	-	1.0162	-
12月末日	138,560,694	-	0.9277	-
2019年1月末日	154,743,992	-	0.9816	-
2月末日	173,434,446	-	1.0219	-
3月末日	179,367,137	-	1.0169	-
4月末日	184,682,287	-	1.0268	-

2019/07/19 9:13

#16 純資産額計算書-001

【純資産額計算書】

「ニッセイ北欧株式ファンド(為替ヘッジあり)」	(2019年4月26日現在)
Ⅱ 負債総額	14,733円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	50,441,475円
Ⅳ 発行済数量	49,808,810口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0127円

2019/07/19 9:13

#17 純資産額計算書-002

「ニッセイ北欧株式ファンド(為替ヘッジなし)」	(2019年4月26日現在)
Ⅱ 負債総額	97,789円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	184,682,287円
Ⅳ 発行済数量	179,862,613口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0268円

2019/07/19 9:13

#18 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を差引いた金額(「純資産総額」といいます)を計算日の受益権総口数で割った金額をいいます。
② ファンドおよびマザーファンドの主な投資資産の評価方法の概要は以下の通りです。

2019/07/19 9:13

#19 運用体制（連結）

内部管理体制および意思決定を監督する組織
<受託会社に対する管理体制等>委託会社は、受託会社(再信託先も含む)に対して日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行っています。また、受託業務の内部統制の有効性について、監査人による報告書を定期的に受託会社より受取っています。
○ 上記運用体制は、今後変更となる場合があります。

2019/07/19 9:13

#20 附属明細表（連結）

「ニッセイ北欧株式 マザーファンド」の状況

負債合計		3,973,100	6,572,841
純資産の部
元本等

注記表

2019/07/19 9:13