半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2025/09/17-2026/09/14)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2025年9月17日 至2026年3月16日
有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価格のある有価証券については、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2025年9月16日現在	当中間計算期間末 2026年3月16日現在
1.	※1	期首元本額	4,825,371,775円	4,573,242,073円
		期中追加設定元本額	493,164,117円	439,686,166円
		期中一部解約元本額	745,293,819円	463,657,238円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	4,573,242,073口	4,549,271,001口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2024年9月14日 至2025年3月13日	当中間計算期間 自2025年9月17日 至2026年3月16日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2026年3月16日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2025年9月16日現在	当中間計算期間末 2026年3月16日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2025年9月16日現在	当中間計算期間末 2026年3月16日現在
1口当たり純資産額	4.0295円	4.3843円
(1万口当たり純資産額)	(40,295円)	(43,843円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年9月16日現在 金 額 (円)	2026年3月16日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		93,055,090,547	75,095,801,286
国債証券		136,857,172,923	99,185,186,846
流動資産合計		229,912,263,470	174,280,988,132
資産合計		229,912,263,470	174,280,988,132
負債の部
流動負債
流動負債合計		-	-
負債合計		-	-
純資産の部
元本等
元本	※1	229,183,441,971	173,258,410,278
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		728,821,499	1,022,577,854
元本等合計		229,912,263,470	174,280,988,132
純資産合計		229,912,263,470	174,280,988,132
負債純資産合計		229,912,263,470	174,280,988,132

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2025年9月17日 至2026年3月16日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年9月16日現在	2026年3月16日現在
1.	※1	期首	2024年9月14日	2025年9月17日
		期首元本額	128,608,834,956円	229,183,441,971円
		期中追加設定元本額	474,463,958,777円	194,810,491,550円
		期中一部解約元本額	373,889,351,762円	250,735,523,243円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ロボット・テクノロジー関連株ファンド -ロボテック-	1,268円	1,268円
		ダイワ/ミレーアセット・インド株式ファンド -インドの匠-	1,270円	1,270円
		ワールド・フィンテック革命ファンド(為替ヘッジあり)	998円	998円
		ワールド・フィンテック革命ファンド(為替ヘッジなし)	998円	998円
		ロボット・テクノロジー関連株ファンド -ロボテック-(為替ヘッジあり)	1,849円	1,849円
		ロボット・テクノロジー関連株ファンド(年1回決算型) -ロボテック(年1回)-(為替ヘッジあり)	1,985円	1,985円
		iFreeレバレッジ S&P500	14,846,206,305円	8,415,344,116円
		iFreeレバレッジ NASDAQ100	144,264,948,958円	95,654,072,091円
		クリーンテック株式ファンド(資産成長型)	1,802円	1,802円
		ロボット・テクノロジー関連株ファンド -ロボテック-(毎月決算/予想分配金提示型)	999円	999円
		世界インフラ戦略ファンド(為替ヘッジなし/資産成長型)	1,501円	1,501円
		iFreeETF 日経平均レバレッジ・インデックス	3,351,951,155円	7,163,796,150円
		iFreeETF 日経平均ダブルインバース・インデックス	4,422,521,822円	3,330,606,580円
		iFreeETF TOPIXレバレッジ(2倍)指数	1,445,834,381円	2,840,021,889円
		iFreeETF TOPIXダブルインバース(-2倍)指数	640,407,643円	466,263,421円
		iFreeETF 日経平均インバース・インデックス	7,051,982,301円	4,144,014,368円
		iFreeETF TOPIXインバース(-1倍)指数	7,822,030,822円	24,383,254,340円
		iFreeETF JPX日経400ダブルインバース・インデックス	79,873,923円	71,901,956円
		iFreeETF S&P500レバレッジ	882,963,861円	571,714,895円
		iFreeETF S&P500インバース	2,004,978,027円	504,321,366円
		ダイワ日本国債15-20年ラダー型ファンド・マネーポートフォリオ -SLトレード-	5,039,566円	-円
		ブルベア・マネー・ポートフォリオ6	28,789,930,376円	12,140,351,439円
		ブル3倍日本株ポートフォリオ6	10,594,123,351円	11,095,350,216円
		ベア2倍日本株ポートフォリオ6	2,964,372,026円	2,477,381,380円
		ダイワ/ハリス世界厳選株ファンド・マネー・ポートフォリオ	16,260,235円	-円
		ダイワ/ミレーアセット亜細亜株式ファンド	1,148円	-円
		ロボット・テクノロジー関連株ファンド(年1回決算型) -ロボテック(年1回)-	1,588円	1,588円
		ダイワ/ミレーアセット・アジア・セクターリーダー株ファンド	1,813円	1,813円
	計		229,183,441,971円	173,258,410,278円
2.		期末日における受益権の総数	229,183,441,971口	173,258,410,278口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2026年3月16日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2025年9月16日現在	2026年3月16日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2025年9月16日現在	2026年3月16日現在
1口当たり純資産額	1.0032円	1.0059円
(1万口当たり純資産額)	(10,032円)	(10,059円)