有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成31年3月26日-令和1年9月25日)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券(令和1年9月25日現在)

(単位:円)
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	日本円	UBS・テキサス州株式・ストラテジーファンド	217,002.448	1,701,653,882
	合計	銘柄数:1	217,002.448	1,701,653,882
		組入時価比率:97.3%		99.9%
	合計			1,701,653,882
親投資信託受益証券	日本円	カレラ マネープール マザーファンド	2,299,852	2,293,182
	合計	銘柄数:1	2,299,852	2,293,182
		組入時価比率:0.1%		0.1%
	合計			2,293,182
合計				1,703,947,064

(注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
②信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「UBS・テキサス州株式・ストラテジーファンド」および「カレラ マネープール マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は該当ファンドの受益証券であり、「親投資信託受益証券」は該当マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外です。

「UBS・テキサス州株式・ストラテジーファンド」の状況

UBS・テキサス州株式・ストラテジーファンドは、ケイマン籍の外国投資信託で、現地での監査を受けております。
なお、以下の財務諸表等は、入手しうる直近の現地監査済み財務諸表を委託会社において抜粋して翻訳したものです。
(1)財政状態計算書(2019年2月28日現在)

	2019年2月28日	2018年2月28日
	日本円	日本円
資産
流動資産
損益を通じて公正価値で測定される金融資産	1,983,489,925	2,104,692,183
現金及び現金同等物	34,254,299	62,340,713
担保として差し入れられた現金	34,509,629	-
未収配当金	1,478,653	1,634,603
前払費用	1,414,712	1,480,944
資産合計	2,055,147,218	2,170,148,443
資本 シリーズトラストの株式保有者に帰属する 資本金及び剰余金
資本金	2,116,591,843	2,083,591,843
(累積損失)/利益剰余金	(99,273,482)	81,198,611
資本合計	2,017,318,361	2,164,790,454
負債
流動負債
損益を通じて公正価値で測定される金融負債	33,045,867	-
未払費用	4,782,990	5,357,989
負債合計	37,828,857	5,357,989
資本及び負債合計	2,055,147,218	2,170,148,443

(2)包括利益計算書(2018年3月1日から2019年2月28日までの会計期間)

	2019年2月28日 終了会計年度	2018年2月28日 終了会計年度
	日本円	日本円
収益
配当収入	29,885,814	24,256,176
利息収入	280,012	92,619
純外国為替差損	2,941,221	(7,049,919)
損益を通じて公正価値で測定される 金融資産に係る公正価値のその他の純変動額	(173,708,907)	119,466,303
純投資(損失)/利益	(140,601,860)	136,765,179
費用
受託報酬	1,754,361	1,755,136
事務管理報酬	9,733,479	9,852,163
保管報酬	1,503,049	1,533,377
投資運用報酬	4,474,484	4,667,764
管理報酬	2,237,221	2,333,891
投資顧問報酬	2,984,371	3,111,334
担保代理人手数料	544,895	508,319
スワップ関連手数料	4,261,393	4,445,485
取引手数料	1,438,720	6,449
その他の営業費用	2,784,207	2,999,653
営業費用合計	31,716,180	31,213,571
税引前(損失)/利益	(172,318,040)	105,551,608
源泉税	(8,154,053)	(6,448,292)
税引後(損失)/利益	(180,472,093)	99,103,316
包括利益合計	(180,472,093)	99,103,316

(3)持分変動計算書(2018年3月1日から2019年2月28日までの会計期間)

	資本金 日本円	(累積損失)/ 利益剰余金 日本円	資本合計 日本円
2017年2月28日現在	2,013,273,088	247,829,070	2,261,102,158
当期の包括利益合計	-	99,103,316	99,103,316
受益者への分配金	-	(265,733,775)	(265,733,775)
受益証券の発行額	319,077,130	-	319,077,130
受益証券の買戻額	(248,758,375)	-	(248,758,375)
2018年2月28日現在	2,083,591,843	81,198,611	2,164,790,454
当期の包括利益合計	-	(180,472,093)	(180,472,093)
受益者への分配金	(234,028,512)	-	(234,028,512)
受益証券の発行額	419,028,512	-	419,028,512
受益証券の買戻額	(152,000,000)	-	(152,000,000)
2019年2月28日現在	2,116,591,843	(99,273,482)	2,017,318,361

(4)投資有価証券明細表(2019年2月28日現在)
以下の表は、売建コールオプション・スワップにおける業種の集中を示している。

	名目元本 日本円	公正価値 日本円	名目元本 日本円	公正価値 日本円
	2019年	2019年	2018年	2018年
株式コールオプション・ スワップ
一般消費財・サービス	55,834,354	1,167,814	58,542,467	885,900
エネルギー	129,757,096	4,552,823	21,469,270	590,189
金融	32,928,866	(3,979,267)	82,283,397	1,332,193
資本財・サービス	108,523,878	(6,743,481)	204,297,375	(4,378,125)
情報技術	-	-	148,921,255	3,365,789
素材	51,951,464	(2,048,999)	86,574,904	3,284,065
不動産	47,387,287	(3,334,615)	-	-
電気通信サービス	93,605,700	(6,222,802)	13,437,900	329,158
外国為替コール オプション・スワップ	1,168,874,541	(16,437,340)	1,195,049,082	13,572,918
	1,688,863,186	(33,045,867)	1,810,575,650	18,982,087

2018年2月28日現在、以下の資本性金融商品の各発行体に対するエクスポージャーは買戻し可能受益証券の保有者に帰属する純資産の5%を超えていた。

	2018年2月28日
投資有価証券	純資産に対する 割合(%)
Raytheon Company	6.43
Freeport-Mcmoran Inc	5.50
Lockheed Martin Corp	5.21

2019年2月28日現在、買戻し可能受益証券の保有者に帰属する純資産の5%を超えている資本性金融商品の発行体はなかった。

「カレラ マネープール マザーファンド」の状況

(1)貸借対照表

(単位:円)
	(平成31年3月25日現在)	(令和1年9月25日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	51,853,637	51,825,638
流動資産合計	51,853,637	51,825,638
資産合計	51,853,637	51,825,638
負債の部
流動負債
その他未払費用	3,825	3,978
流動負債合計	3,825	3,978
負債合計	3,825	3,978
純資産の部
元本等
元本	51,970,693	51,970,693
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△120,881	△149,033
元本等合計	51,849,812	51,821,660
純資産合計	51,849,812	51,821,660
負債純資産合計	51,853,637	51,825,638

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 平成31年3月26日 至 令和1年9月25日
1.	運用資産の評価基準及び評価方法	公社債
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取利息
		約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(平成31年3月25日現在)	(令和1年9月25日現在)
1.	期首元本額	51,970,693円	51,970,693円
	期中追加設定元本額	-円	-円
	期中一部解約元本額	-円	-円
2.	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	120,881円	149,033円
3.	当該計算期間末日における受益権の総数	51,970,693口	51,970,693口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 平成30年9月26日 至 平成31年3月25日	自 平成31年3月26日 至 令和1年9月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を投資信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び 当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係る リスク管理体制	コンプライアンス部では、運用状況のモニタリング、運用に関する法令諸規則の遵守状況の確認を行っております。 また、管理部では、運用に関するリスク管理を行っております。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	(平成31年3月25日現在)	(令和1年9月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価 及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	①有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「運用資産の評価基準及び評価方法」に記載しております。	①有価証券 同左
	②デリバティブ取引 該当事項はありません。 ③上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	②デリバティブ取引 同左 ③上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
前特定期間(自 2018年9月26日 至 2019年3月25日)
売買目的有価証券
該当事項はありません。
当特定期間(自 2019年3月26日 至 2019年9月25日)
売買目的有価証券
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

(平成31年3月25日現在)		(令和1年9月25日現在)
1口当たり純資産額	0.9977円	1口当たり純資産額	0.9971円
(1万口当たり純資産額)	(9,977円)	(1万口当たり純資産額)	(9,971円)

(元本の移動)

(単位:円)
区分	自 平成30年9月26日 至 平成31年3月25日	自 平成31年3月26日 至 令和1年9月25日
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成30年 9月26日	平成31年 3月26日
期首元本額	51,970,693円	51,970,693円
期末元本額	51,970,693円	51,970,693円
期中追加設定元本額	-円	-円
期中一部解約元本額	-円	-円
元本の内訳※
3つの財布 欧州銀行株式ファンド (毎月分配型)	13,977,022円	13,977,022円
3つの財布 欧州不動産関連株ファンド (毎月分配型)	9,971,025円	9,971,025円
3つの財布 米国銀行株式ファンド (毎月分配型)	9,971,025円	9,971,025円
テキサス州株式ファンド	2,299,852円	2,299,852円
3つの財布 欧州リートファンド	11,051,457円	11,051,457円
オーストラリアリートファンド (毎月分配型)	4,700,312円	4,700,312円

(注)※は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(3)附属明細表
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
②信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
該当事項はありません。