有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(2022/09/27-2023/03/27)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券(令和5年3月27日現在)

(単位:円)
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	日本円	UBS・テキサス州株式・ストラテジーファンド	192,979.355	1,114,876,489
	合計	銘柄数:1	192,979.355	1,114,876,489
		組入時価比率:95.0%		99.8%
	合計			1,114,876,489
親投資信託受益証券	日本円	カレラ マネープール マザーファンド	2,299,852	2,284,442
	合計	銘柄数:1	2,299,852	2,284,442
		組入時価比率:0.2%		0.2%
	合計			2,284,442
合計				1,117,160,931

(注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
②信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「UBS・テキサス州株式・ストラテジーファンド」および「カレラ マネープール マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は該当ファンドの受益証券であり、「親投資信託受益証券」は該当マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外です。

「UBS・テキサス州株式・ストラテジーファンド」の状況

UBS・テキサス州株式・ストラテジーファンドは、ケイマン籍の外国投資信託で、現地での監査を受けております。
なお、以下の財務諸表等は、入手しうる直近の現地監査済み財務諸表を委託会社において抜粋して翻訳したものです。
(1)財政状態計算書(2022年2月末現在)

	2022年2月28日	2021年2月28日
	日本円	日本円
資産
流動資産
損益を通じて公正価値で測定される金融資産	1,319,669,262	1,354,740,038
現金及び現金同等物	69,070,365	76,696,131
未収配当金	384,281	210,335
前払費用	-	1,354,826
資産合計	1,389,123,908	1,433,001,330
資本 シリーズトラストの株式保有者に帰属する 資本金及び剰余金
資本金	1,365,906,222	1,399,591,843
利益剰余金	17,486,251	17,324,258
資本合計	1,383,392,473	1,416,916,101
負債
流動負債
損益を通じて公正価値で測定される金融負債	-	12,274,456
未払費用	5,731,435	3,810,773
負債合計	5,731,435	16,085,229
資本及び負債合計	1,389,123,908	1,433,001,330

(2)包括利益計算書(2022年2月末現在)

	2022年2月28日 終了会計年度	2021年2月28日 終了会計年度
	日本円	日本円
収益
配当収入	14,614,484	16,260,383
利息収入	498,553	17,097
純外国為替差益	5,009,125	5,493,971
損益を通じて公正価値で測定される金融資産 及び金融負債に係る公正価値のその他の純変動額	185,883,632	293,318,633
純投資利益	206,005,794	315,090,084
費用
受託報酬	1,645,224	1,696,603
事務管理報酬	9,854,500	9,369,628
保管報酬	1,488,312	1,420,583
投資運用報酬	3,028,464	2,604,317
管理報酬	1,514,233	1,302,170
投資助言報酬	2,018,912	1,737,209
担保代理人手数料	554,582	487,918
スワップ関連手数料	2,884,262	2,480,325
取引手数料	100,979	682,986
その他の営業費用	2,242,076	2,922,687
営業費用合計	25,331,544	24,704,426
税引前利益	180,674,250	290,385,658
源泉税	(4,197,878)	(4,609,771)
税引後利益	176,476,372	285,775,887
包括利益合計	176,476,372	285,775,887

(3)持分変動計算書(2022年2月末現在)

	資本金 日本円	利益剰余金 日本円	資本合計 日本円
2020年2月29日現在	1,689,591,843	(268,451,629)	1,421,140,214
当会計期間包括利益合計	-	285,775,887	285,775,887
受益者への分配金	(168,937,510)	-	(168,937,510)
受益証券の発行額	268,937,510	-	268,937,510
受益証券の買戻し額	(390,000,000)	-	(390,000,000)
2021年2月28日現在	1,399,591,843	17,324,258	1,416,916,101
当会計期間包括利益合計	-	176,476,372	176,476,372
受益者への分配金	-	(176,314,379)	(176,314,379)
受益証券の発行額	176,314,379	-	176,314,379
受益証券の買戻し額	(210,000,000)	-	(210,000,000)
2022年2月28日現在	1,365,906,222	17,486,251	1,383,392,473

(4)投資有価証券明細表(2022年2月末現在)
以下の表は、2022年2月28日時点におけるシリーズトラストにより保有されている投資有価証券の集中の状況を示している。

	公正価値 日本円	公正価値で評価された純資産に対する 割合(%)
2022年2月28日
金融資産
上場株式	1,317,554,899	95.24
株式売建コールオプション・スワップへの投資	644,265	0.05
外国為替売建コールオプション・スワップへの投資	1,470,098	0.11
	1,319,669,262	95.40
2021年2月28日
金融資産
上場株式	1,354,740,038	95.61
金融負債
株式売建コールオプション・スワップへの投資	(36,476)	*
外国為替売建コールオプション・スワップへの投資	(12,237,980)	(0.86)
	(12,274,456)	(0.86)

* 0.01%未満

市場価格が5%(2021年:5%)上昇した場合、買戻し可能受益証券の保有者に帰属するシリーズトラストの純資産は56,184,196円(2021年:59,198,411円)増加する。一方、市場価格が5%(2021年:5%)下落した場合、買戻し可能受益証券の保有者に帰属するシリーズトラストの純資産は56,593,048円(2021年:59,782,302円)減少する。
管理会社は、売建コールオプション・スワップと上場株式への投資に係わる集中リスクを毎日監視している。シリーズトラストの売建コールオプション・スワップと上場株式は、以下の業種に集中している。

	2022年2月28日	2021年2月28日
上場株式への投資	投資総額に占める 割合(%)	投資総額に占める 割合(%)
一般消費財・サービス	7.44	5.40
エネルギー	19.37	10.10
金融	18.98	13.33
資本財・サービス	36.83	34.01
情報技術	9.93	30.13
素材	3.40	3.09
コミュニケーション・サービス/ 電気通信サービス	3.89	4.85
売建コールオプション・スワップへの投資
その他	0.16	(0.91)
	100.00	100.00

財政状態計算書日現在、保管銀行およびカウンターパーティへのエクスポージャーは、保有投資有価証券のそれぞれ99.84%(2021年:100.91%)および-0.16%(2021年:0.91%)であった。財政状態計算書日現在、シリーズトラストの投資有価証券は全て米国に投資されている。

「カレラ マネープール マザーファンド」の状況

(1)貸借対照表

(単位:円)
	(令和4年9月26日現在)	(令和5年3月27日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	51,654,599	51,626,469
流動資産合計	51,654,599	51,626,469
資産合計	51,654,599	51,626,469
負債の部
流動負債
その他未払費用	4,056	4,185
流動負債合計	4,056	4,185
負債合計	4,056	4,185
純資産の部
元本等
元本	51,970,693	51,970,693
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△320,150	△348,409
元本等合計	51,650,543	51,622,284
純資産合計	51,650,543	51,622,284
負債純資産合計	51,654,599	51,626,469

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 令和4年9月27日 至 令和5年3月27日
1.	運用資産の評価基準及び評価方法	公社債
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取利息
		約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(令和4年9月26日現在)	(令和5年3月27日現在)
1.	期首元本額	51,970,693円	51,970,693円
	期中追加設定元本額	-円	-円
	期中一部解約元本額	-円	-円
2.	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	320,150円	348,409円
3.	当該計算期間末日における受益権の総数	51,970,693口	51,970,693口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 令和4年3月26日 至 令和4年9月26日	自 令和4年9月27日 至 令和5年3月27日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を投資信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び 当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係る リスク管理体制	コンプライアンス部では、運用状況のモニタリング、運用に関する法令諸規則の遵守状況の確認を行っております。 また、管理部では、運用に関するリスク管理を行っております。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	(令和4年9月26日現在)	(令和5年3月27日現在)
1.貸借対照表計上額、時価 及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	①有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「運用資産の評価基準及び評価方法」に記載しております。	①有価証券 同左
	②デリバティブ取引 該当事項はありません。 ③上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	②デリバティブ取引 同左 ③上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

(令和4年9月26日現在)		(令和5年3月27日現在)
1口当たり純資産額	0.9938円	1口当たり純資産額	0.9933円
(1万口当たり純資産額)	(9,938円)	(1万口当たり純資産額)	(9,933円)

(元本の移動)

	(単位:円)
区分		自 令和4年3月26日 至 令和4年9月26日	自 令和4年9月27日 至 令和5年3月27日
投資信託財産に係る元本の状況
期首		令和4年3月26日	令和4年9月27日
期首元本額		51,970,693円	51,970,693円
期末元本額		51,970,693円	51,970,693円
期中追加設定元本額		-円	-円
期中一部解約元本額		-円	-円
元本の内訳※
3つの財布 欧州銀行株式ファンド (毎月分配型)		13,977,022円	13,977,022円
3つの財布 欧州不動産関連株ファンド (毎月分配型)		9,971,025円	9,971,025円
3つの財布 米国銀行株式ファンド (毎月分配型)		9,971,025円	9,971,025円
テキサス州株式ファンド		2,299,852円	2,299,852円
3つの財布 欧州リートファンド		11,051,457円	11,051,457円
オーストラリアリートファンド (毎月分配型)		4,700,312円	4,700,312円

(注)※は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(3)附属明細表
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
②信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
該当事項はありません。