半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成30年12月18日-令和1年12月16日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い
		当ファンドは、原則として毎年12月16日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を平成30年12月17日、当中間計算期間末日を令和1年6月17日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第3期 平成30年12月17日現在	第4期中間計算期間末 令和1年6月17日現在
1.	※1	期首元本額	624,804,309円	200,455,133円
		期中追加設定元本額	65,823,974円	16,452,047円
		期中一部解約元本額	490,173,150円	93,633,794円
2.		受益権の総数	200,455,133口	123,273,386口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第3期 平成30年12月17日現在	第4期中間計算期間末 令和1年6月17日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第3期 平成30年12月17日現在	第4期中間計算期間末 令和1年6月17日現在
1口当たり純資産額	1.2231円	1.1668円
(1万口当たり純資産額)	(12,231円)	(11,668円)

(参考)
当ファンドは、「国内株式高配当最小分散戦略マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「国内株式高配当最小分散戦略マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成30年12月17日現在	令和1年6月17日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン		7,954,243	2,596,781
株式		230,519,460	132,257,720
未収配当金		103,050	2,140,114
流動資産合計		238,576,753	136,994,615
資産合計		238,576,753	136,994,615
負債の部
流動負債
流動負債合計		-	-
負債合計		-	-
純資産の部
元本等
元本	※1	189,805,812	114,072,545
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		48,770,941	22,922,070
元本等合計		238,576,753	136,994,615
純資産合計		238,576,753	136,994,615
負債純資産合計		238,576,753	136,994,615

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成30年12月17日現在	令和1年6月17日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	595,227,923円	189,805,812円
		同期中追加設定元本額	6,101,282円	-円
		同期中一部解約元本額	411,523,393円	75,733,267円
		元本の内訳
	ファンド名
		たわらノーロードplus 国内株式高配当最小分散戦略	189,805,812円	114,072,545円
	計		189,805,812円	114,072,545円
2.	受益権の総数		189,805,812口	114,072,545口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成30年12月17日現在	令和1年6月17日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成30年12月17日現在	令和1年6月17日現在
1口当たり純資産額	1.2570円	1.2009円
(1万口当たり純資産額)	(12,570円)	(12,009円)