半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(2023/10/13-2024/10/15)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第9期中間計算期間 自 2023年10月13日 至 2024年4月12日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第8期 2023年10月12日現在	第9期中間計算期間末 2024年4月12日現在
1.		期首元本額	9,011,873,805円	10,908,837,059円
		期中追加設定元本額	3,261,678,796円	1,953,874,220円
		期中一部解約元本額	1,364,715,542円	1,228,928,472円
2.		受益権の総数	10,908,837,059口	11,633,782,807口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第8期 2023年10月12日現在	第9期中間計算期間末 2024年4月12日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第8期 2023年10月12日現在	第9期中間計算期間末 2024年4月12日現在
1口当たり純資産額	1.7267円	1.9647円
(1万口当たり純資産額)	(17,267円)	(19,647円)

(参考)
当ファンドは、「エマージング株式パッシブ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
エマージング株式パッシブ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年4月12日現在
資産の部
流動資産
預金	5,375,420,232
コール・ローン	131,994,686
株式	87,029,486,402
投資信託受益証券	709,270,828
投資証券	57,322,235
派生商品評価勘定	69,280,469
未収入金	3,188,654
未収配当金	196,346,777
差入委託証拠金	1,886,011,361
流動資産合計	95,458,321,644
資産合計	95,458,321,644
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	1,319,149
未払金	1,087
未払解約金	330,898,000
流動負債合計	332,218,236
負債合計	332,218,236
純資産の部
元本等
元本	54,873,499,888
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	40,252,603,520
元本等合計	95,126,103,408
純資産合計	95,126,103,408
負債純資産合計	95,458,321,644

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2023年10月13日 至 2024年4月12日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		為替予約取引 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年4月12日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	52,985,968,815円
		同期中追加設定元本額	14,038,454,949円
		同期中一部解約元本額	12,150,923,876円
		元本の内訳
		ファンド名
		DIAM新興国株式インデックスファンド	10,069,726,874円
		たわらノーロード 新興国株式<ラップ専用>	4,329,773,280円
		MITO ラップ型ファンド(安定型)	2,597,345円
		MITO ラップ型ファンド(中立型)	10,877,357円
		MITO ラップ型ファンド(積極型)	27,524,296円
		グローバル8資産ラップファンド(安定型)	34,637,805円
		グローバル8資産ラップファンド(中立型)	35,760,662円
		グローバル8資産ラップファンド(積極型)	22,923,111円
		たわらノーロード 新興国株式	13,184,489,926円
		たわらノーロード 新興国株式<ラップ向け>	1,879,869,106円
		たわらノーロード バランス(8資産均等型)	4,740,095,109円
		たわらノーロード バランス(堅実型)	30,072,369円
		たわらノーロード バランス(標準型)	140,600,619円
		たわらノーロード バランス(積極型)	267,189,918円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(保守型)	93,091円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定型)	491,029円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定成長型)	102,435,424円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(成長型)	124,606,872円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(積極型)	221,651,495円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定型)	11,703円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定成長型)	9,294,750円
		たわらノーロード 最適化バランス(成長型)	2,536,671円
		たわらノーロード 最適化バランス(積極型)	9,765,106円
		たわらノーロード 全世界株式	1,853,958,797円
		One DC 新興国株式インデックスファンド	1,226,740,147円
		マネックス資産設計ファンド エボリューション	385,770,348円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	400,914,931円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	597,969,327円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	1,176,177,128円
		投資のソムリエ	4,679,807,167円
		クルーズコントロール	293,382,530円
		投資のソムリエ	477,230,061円
		DIAM 8資産バランスファンドN	523,155,379円
		投資のソムリエリスク抑制型	818,140,867円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド	2,594,368,576円
		ワールドアセットバランス(基本コース)	488,459,044円
		ワールドアセットバランス(リスク抑制コース)	1,334,419,363円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2045)	101,547,035円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2055)	51,687,588円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド(DC)	7,391,597円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2035)	96,074,435円
		リスクコントロール世界資産分散ファンド	1,756,435,037円
		9資産分散投資・スタンダード	308,933,665円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2040)	35,469,393円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2050)	56,051,103円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2060)	34,676,533円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2065)	8,632,083円
		Oneグローバル最適化バランス(成長型)<ラップ向け>	22,233,832円
		投資のソムリエ・私募(適格機関投資家限定)	71,456,700円
		リスクコントロール世界8資産バランスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	2,609,447円
		DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)	132,568,077円
		DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定)	90,215,780円
		計	54,873,499,888円
2.		受益権の総数	54,873,499,888口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年4月12日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2024年4月12日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	305,715,256	-	305,991,095	△275,839
アメリカ・ドル	298,939,050	-	299,154,686	△215,636
サウジアラビア・リアル	6,776,206	-	6,836,409	△60,203
買建	168,344,206	-	168,384,363	40,157
アメリカ・ドル	168,344,206	-	168,384,363	40,157
合計	474,059,462	-	474,375,458	△235,682

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3. 換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
株式関連

種類	2024年4月12日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引
先物取引
買建	7,403,149,948	-	7,471,346,950	68,197,002
合計	7,403,149,948	-	7,471,346,950	68,197,002

(注)時価の算定方法
株価指数先物取引
1. 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2. 先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年4月12日現在
1口当たり純資産額	1.7336円
(1万口当たり純資産額)	(17,336円)