半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年4月11日-令和3年4月12日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、計算期間末日の基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第4期 2020年 4月10日現在	第5期中間計算期間 2020年10月10日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	3,279,360,268口	3,494,912,381口
2.	1口当たり純資産額	1.2353円	1.5922円
	(10,000口当たり純資産額)	(12,353円)	(15,922円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4期中間計算期間(自 2019年 4月11日 至 2019年10月10日) 該当事項はありません。 第5期中間計算期間(自 2020年 4月11日 至 2020年10月10日) 該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	第4期 2020年 4月10日現在	第5期中間計算期間 2020年10月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	①親投資信託受益証券	同左
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	②上記以外の金融商品	同左
	これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(その他の注記) 本ファンドの計算期間における元本額の変動

項目	第4期 自 2019年 4月11日 至 2020年 4月10日	第5期中間計算期間 自 2020年 4月11日 至 2020年10月10日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	2,953,499,546円	3,279,360,268円
期中追加設定元本額	1,573,480,953円	717,171,240円
期中一部解約元本額	1,247,620,231円	501,619,127円

<参考情報>

本報告書の開示対象であるファンド(SBI中小型割安成長株ファンド ジェイリバイブ愛称:jrevive)は、「中小型割安成長株・マザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの2020年10月10日現在(以下「計算日」という。)の状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

中小型割安成長株・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2020年10月10日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,091,148,659
株式	55,440,121,300
未収入金	379,421,998
未収配当金	278,005,800
流動資産合計	57,188,697,757
資産合計	57,188,697,757
負債の部
流動負債
未払金	102,151,854
未払利息	2,989
その他未払費用	2,903
流動負債合計	102,157,746
負債合計	102,157,746
純資産の部
元本等
元本	10,471,159,594
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	46,615,380,417
元本等合計	57,086,540,011
純資産合計	57,086,540,011
負債純資産合計	57,188,697,757

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における計算日の最終相場によっております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、入金金額との差額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2020年10月10日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	10,471,159,594口
2.	1口当たり純資産額	5.4518円
	(10,000口当たり純資産額)	(54,518円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	2020年10月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	①株式
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	②上記以外の金融商品
	これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(その他の注記) 本ファンドの計算期間における元本額の変動

区分	自 2020年 4月11日 至 2020年10月10日
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2020年 4月11日
期首元本額	11,973,627,060円
期末元本額	10,471,159,594円
期中追加設定元本額	326,797,165円
期中一部解約元本額	1,829,264,631円
元本の内訳※
SBI中小型割安成長株ファンド ジェイリバイブ(愛称:jrevive)	1,745,968,071円
SBI中小型割安成長株ファンド ジェイリバイブ(適格機関投資家専用)	243,802,994円
SBI中小型割安成長株ファンド ジェイリバイブ(年2回決算型)/愛称:jreviveⅡ	6,232,100,775円
中小型割安成長株ファンド ジェイリバイブ 分配型(適格機関投資家専用)(愛称:jrevive-分配型)	454,807,665円
SBI中小型割安成長株ファンド ジェイリバイブ愛称:jrevive	1,018,553,484円
SBI/FOFs用日本中小型株F(適格機関投資家限定)	775,926,605円

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額