e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分第4期自 2019年3月27日至 2020年3月26日1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分第3期 2019年3月26日現在第4期 2020年3月26日現在1.※1期首元本額267,152,078円207,573,522円期中追加設定元本額35,742,605円25,896,883円期中一部解約元本額95,321,161円68,391,362円2.計算期間末日における受益権の総数207,573,522口165,079,043口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,219,815円であります。――――――

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分			第3期自 2018年3月27日至 2019年3月26日	第4期自 2019年3月27日至 2020年3月26日
	※1	分配金の計算過程	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(0円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は0円(1万口当たり0.00円)であり、分配を行っておりません。	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(10,511,356円)、投資信託約款に規定される収益調整金(0円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は10,511,356円(1万口当たり636.75円)であり、分配を行っておりません。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区分第3期自 2018年3月27日至 2019年3月26日第4期自 2019年3月27日至 2020年3月26日※1分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(0円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は0円(1万口当たり0.00円)であり、分配を行っておりません。計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(10,511,356円)、投資信託約款に規定される収益調整金(0円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は10,511,356円(1万口当たり636.75円)であり、分配を行っておりません。(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		第4期自 2019年3月27日至 2020年3月26日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産について為替変動リスクを回避することを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分第4期自 2019年3月27日至 2020年3月26日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産について為替変動リスクを回避することを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分第4期 2020年3月26日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券第3期 2019年3月26日現在第4期 2020年3月26日現在種類当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)親投資信託受益証券15,463,21017,145,756合計15,463,21017,145,756e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">通貨関連第3期 2019年3月26日現在第4期 2020年3月26日現在種類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引以外の取引為替予約取引売建176,239,577-175,448,280791,297152,332,132-152,921,082△588,950アメリカ・ドル176,239,577-175,448,280791,297152,332,132-152,921,082△588,950合計176,239,577-175,448,280791,297152,332,132-152,921,082△588,950e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法(1)計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。(2)計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。2.換算において円未満の端数は切り捨てております。3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(関連当事者との取引に関する注記)第4期自 2019年3月27日至 2020年3月26日市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)第3期 2019年3月26日現在第4期 2020年3月26日現在1口当たり純資産額0.9845円1.0606円(1万口当たり純資産額)(9,845円)(10,606円)

2020/06/19 9:14

#4 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「米国国債マザーファンド」受益証券及び「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「米国国債マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2019年3月26日現在2020年3月26日現在金額(円)金額(円)資産の部流動資産預金58,628,63622,942,383コール・ローン157,248,323259,612,461国債証券13,871,037,15614,725,453,262派生商品評価勘定-92,960未収入金-212,074,790未収利息56,303,30346,423,910前払費用1,668,830500,938流動資産合計14,144,886,24815,267,100,704資産合計14,144,886,24815,267,100,704負債の部流動負債未払解約金38,549,000261,220,000流動負債合計38,549,000261,220,000負債合計38,549,000261,220,000純資産の部元本等元本※110,969,616,96410,209,458,378剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)3,136,720,2844,796,422,326元本等合計14,106,337,24815,005,880,704純資産合計14,106,337,24815,005,880,704負債純資産合計14,144,886,24815,267,100,704e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分自 2019年3月27日至 2020年3月26日1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分2019年3月26日現在2020年3月26日現在1.※1期首2018年3月27日2019年3月27日期首元本額12,248,755,249円10,969,616,964円期中追加設定元本額1,630,854,945円2,418,817,017円期中一部解約元本額2,909,993,230円3,178,975,603円期末元本額の内訳ファンド名米国国債ファンド為替ヘッジあり(年1回決算型)3,152,902,673円3,189,109,252円米国国債ファンド為替ヘッジなし(年1回決算型)1,768,054,865円1,520,991,107円米国国債ファンドフレックスヘッジ(年1回決算型)154,226,484円129,084,034円米国国債ファンド為替ヘッジなし(毎月決算型)5,695,252,260円5,140,606,857円為替ヘッジ付米国国債プラス日本株式ファンド139,355,285円105,061,219円米国国債ファンド為替ヘッジあり(毎月決算型)59,825,397円124,605,909円計10,969,616,964円10,209,458,378円2.期末日における受益権の総数10,969,616,964口10,209,458,378口(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自 2019年3月27日至 2020年3月26日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分自 2019年3月27日至 2020年3月26日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分2020年3月26日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券2019年3月26日現在2020年3月26日現在種類当期間の損益に含まれた評価差額(円)当期間の損益に含まれた評価差額(円)国債証券359,481,6721,415,295,942合計359,481,6721,415,295,942(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2018年3月27日から2019年3月26日まで、及び2019年3月27日から2020年3月26日まで)を指しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">通貨関連2019年3月26日現在2020年3月26日現在種類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引以外の取引為替予約取引売建----131,877,360-131,784,40092,960アメリカ・ドル----131,877,360-131,784,40092,960合計----131,877,360-131,784,40092,960e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法(1)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。①期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。(2)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。2.換算において円未満の端数は切り捨てております。3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2019年3月26日現在2020年3月26日現在1口当たり純資産額1.2859円1.4698円(1万口当たり純資産額)(12,859円)(14,698円)附属明細表
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券種類通貨銘柄券面総額評価額備考国債証券アメリカ・ドルアメリカ・ドルアメリカ・ドル3.5% United States Treasury Note/Bond 202005152,284,000.0002,294,780.4802.625% United States Treasury Note/Bond 202008153,769,000.0003,807,104.5903.625% United States Treasury Note/Bond 202102152,675,000.0002,756,801.5003.125% United States Treasury Note/Bond 202105151,546,000.0001,596,662.4202.125% United States Treasury Note/Bond 202108154,169,000.0004,272,057.6802% United States Treasury Note/Bond 202202152,783,000.0002,870,497.5201.75% United States Treasury Note/Bond 202205151,894,000.0001,951,615.4801.625% United States Treasury Note/Bond 202208154,050,000.0004,169,758.5002% United States Treasury Note/Bond 202302152,590,000.0002,708,570.2001.75% United States Treasury Note/Bond 202305153,855,000.0004,014,288.6002.5% United States Treasury Note/Bond 202308151,075,000.0001,149,325.5002.75% United States Treasury Note/Bond 202402153,257,000.0003,542,085.2102.5% United States Treasury Note/Bond 202405151,164,000.0001,259,028.9607.625% United States Treasury Note/Bond 20250215254,000.000340,476.8406.875% United States Treasury Note/Bond 202508151,162,000.0001,545,820.2206% United States Treasury Note/Bond 20260215439,000.000575,226.0906.75% United States Treasury Note/Bond 20260815491,000.000677,422.8805.5% United States Treasury Note/Bond 20280815600,000.000829,308.0005.25% United States Treasury Note/Bond 202811152,114,000.0002,899,646.9606.125% United States Treasury Note/Bond 202908152,795,000.0004,128,075.2505.375% United States Treasury Note/Bond 203102156,091,000.0008,933,974.2502.375% United States Treasury Note/Bond 202408152,694,000.0002,909,924.1002% United States Treasury Note/Bond 202502153,955,000.0004,229,674.7502.125% United States Treasury Note/Bond 202505151,891,000.0002,038,289.9902% United States Treasury Note/Bond 20250815740,000.000794,227.2001.625% United States Treasury Note/Bond 202602153,720,000.0003,922,554.0001.625% United States Treasury Note/Bond 202605151,166,000.0001,231,039.4801.5% United States Treasury Note/Bond 202608154,120,000.0004,319,861.2002.25% United States Treasury Note/Bond 202702152,420,000.0002,668,800.2002.375% United States Treasury Note/Bond 202705152,340,000.0002,609,825.4002.25% United States Treasury Note/Bond 202708153,490,000.0003,869,781.8002.75% United States Treasury Note/Bond 202802152,230,000.0002,565,882.6002.875% United States Treasury Note/Bond 202805152,050,000.0002,382,797.0002.875% United States Treasury Note/Bond 202808151,950,000.0002,273,115.0002.625% United States Treasury Note/Bond 20290215450,000.000518,625.0002.375% United States Treasury Note/Bond 202905151,350,000.0001,530,765.0001.625% United States Treasury Note/Bond 202908152,600,000.0002,780,960.0001.5% United States Treasury Note/Bond 20300215300,000.000318,375.000United States Treasury Strip Coupon 203202159,940,000.0008,715,690.200United States Treasury Strip Coupon 2033021510,270,000.0008,877,388.000United States Treasury Strip Coupon 2034021510,550,000.0008,986,173.500United States Treasury Strip Coupon 2035021510,800,000.0009,070,920.000アメリカ・ドル小計アメリカ・ドル132,937,196.550(14,725,453,262)国債証券合計14,725,453,262[14,725,453,262]合計14,725,453,262[14,725,453,262]e border="0" style="margin-left:1.5pt;border-collapse:collapse">(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。2.合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。3.外貨建有価証券の内訳通貨銘柄数組入債券時価比率合計金額に対する比率アメリカ・ドル国債証券42銘柄100%100%e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2019年3月26日現在2020年3月26日現在金額(円)金額(円)資産の部流動資産コール・ローン17,433,830,11815,692,736,833株式※3※4137,866,843,610132,849,759,520派生商品評価勘定8,393,400174,797,200未収入金306,342,18014,028,846未収配当金170,831,663160,504,114未収利息1,283,3521,090,799前払金8,645,000-その他未収収益※513,034,65825,411,839差入委託証拠金-104,625,000流動資産合計155,809,203,981149,022,954,151資産合計155,809,203,981149,022,954,151負債の部流動負債派生商品評価勘定6,539,7803,365,050前受金-219,644,000未払解約金332,234,300412,281,400受入担保金16,631,456,47713,196,461,949流動負債合計16,970,230,55713,831,752,399負債合計16,970,230,55713,831,752,399純資産の部元本等元本※1135,032,886,401148,208,928,437剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)※23,806,087,023△13,017,726,685元本等合計138,838,973,424135,191,201,752純資産合計138,838,973,424135,191,201,752負債純資産合計155,809,203,981149,022,954,151e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分自 2019年3月27日至 2020年3月26日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(2)新株予約権証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分2019年3月26日現在2020年3月26日現在1.※1期首2018年3月27日2019年3月27日期首元本額130,371,388,477円135,032,886,401円期中追加設定元本額16,681,753,425円41,400,395,446円期中一部解約元本額12,020,255,501円28,224,353,410円期末元本額の内訳ファンド名トピックス・インデックスファンド4,176,147,043円3,510,622,094円ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA8,283,159,488円7,188,115,922円適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA240,752,005円2,682,922円ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)74,962,444円55,869,990円ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)999,469,686円824,216,975円ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)52,904,622円45,118,821円ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)1,405,832,535円1,176,524,619円日本株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)9,076,686円90,916,116円D-I's TOPIXインデックス40,633,120円55,613,723円為替ヘッジ付米国国債プラス日本株式ファンド19,387,195円17,543,887円DCダイワ・ターゲットイヤー2050717,506円17,320,399円iFree TOPIXインデックス957,121,577円1,628,257,970円iFree 8資産バランス1,549,047,401円2,349,802,097円iFree 年金バランス30,126,086円86,092,910円DCダイワ日本株式インデックス65,490,030,837円64,984,193,880円ダイワ・ライフ・バランス302,742,694,313円3,246,646,444円ダイワ・ライフ・バランス503,121,279,957円3,767,024,314円ダイワ・ライフ・バランス702,992,964,602円3,326,304,124円年金ダイワ日本株式インデックス4,671,356,318円4,848,170,979円DCダイワ・ターゲットイヤー202015,867,819円16,722,012円DCダイワ・ターゲットイヤー203051,802,361円59,924,658円DCダイワ・ターゲットイヤー204018,057,500円33,341,514円ダイワつみたてインデックス日本株式67,226,516円527,618,408円ダイワつみたてインデックスバランス30-円12,878,116円ダイワつみたてインデックスバランス50-円7,979,243円ダイワつみたてインデックスバランス70-円10,345,461円ダイワ世界分散バランスファンド15VA358,303円-円ダイワ世界分散バランスファンド20VA367,695円-円ダイワ世界分散バランスファンド20VA(国内株式型)726,124円-円ダイワ世界分散バランスファンド25VA4,245,918円-円ダイワ世界分散バランスファンド30VA4,248,105円-円ダイワ世界分散バランスファンド30VA(国内株式型)9,860,562円-円ダイワ世界バランスファンド40VA169,236,991円164,825,308円ダイワ世界バランスファンド60VA163,134,462円171,203,604円ダイワ・バランスファンド35VA9,663,868,782円9,851,263,438円ダイワ・ワールド・バランスファンド50VA9,890,322円-円ダイワ・ワールド・バランスファンド75VA10,043,665円-円ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)825,057,420円860,874,593円ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)127,351,633円133,763,222円ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)229,100,612円232,949,234円ダイワ・ノーロード TOPIXファンド156,065,624円190,065,303円ダイワファンドラップ TOPIXインデックス8,525,497,319円10,975,272,717円ダイワTOPIXインデックス(ダイワSMA専用)112,898,232円9,854,276,759円ダイワファンドラップオンライン TOPIXインデックス2,015,712,818円2,610,526,649円ダイワ・インデックスセレクト TOPIX1,418,503,246円1,341,005,890円ダイワライフスタイル25193,092,690円213,052,452円ダイワライフスタイル50696,617,398円737,332,696円ダイワライフスタイル75554,117,022円564,976,493円DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド)13,332,273,841円12,417,692,481円計135,032,886,401円148,208,928,437円2.期末日における受益権の総数135,032,886,401口148,208,928,437口3.※2元本の欠損――――――貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は13,017,726,685円であります。4.※3貸付有価証券株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。株式 15,859,680,910円株式 13,129,086,090円5.※4差入委託証拠金代用有価証券先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。株式 676,000,000円株式 484,560,000円6.※5その他未収収益貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分10,151,608円が含まれております。貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分23,783,352円が含まれております。(金融商品に関する注記)

2020/06/19 9:14