半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成28年4月28日-平成29年4月24日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第1期中間計算期間 自 平成28年4月28日 至 平成28年10月27日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。 (2)有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	第1期中間計算期間末 平成28年10月27日現在
1.受益権の総数
	2,280,546,662口
2.元本の欠損
	31,364,542円
3.1口当たり 純資産額
	0.9862円
	「1口=1円(10,000口=9,862円)」

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第1期中間計算期間末 平成28年10月27日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)その他の金銭債権及び金銭債務 これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第1期中間計算期間末 平成28年10月27日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,111,080,000円
期中追加設定元本額	1,185,262,020円
期中一部解約元本額	15,795,358円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。