半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2022/04/26-2023/04/24)

(3)【中間注記表】
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第7期中間計算期間 自 2022年4月26日 至 2022年10月25日
1.有価証券の評価基準及び 評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金 原則として、投資信託受益証券の配当落ち日の基準価額を採用した日に確定配当金額を計上しております。 (2)有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当中間計算期間は前期末が休日のため、2022年4月26日から2022年10月25日までとなっております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第6期 2022年4月25日現在	第7期中間計算期間末 2022年10月25日現在
1.受益権の総数		2,765,092,834口	2,784,931,482口
2.元本の欠損		-円	47,225,909円
3.1単位当たりの純資産の額
	1口当たり純資産額	1.0148円	0.9830円
	(10,000口当たりの純資産額)	(10,148円)	(9,830円)

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
 
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第7期中間計算期間末 2022年10月25日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)その他の金銭債権及び金銭債務 これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(その他の注記)
元本の移動

項目	第6期 2022年4月25日現在	第7期中間計算期間末 2022年10月25日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	4,458,002,315円	2,765,092,834円
期中追加設定元本額	590,669,429円	163,964,602円
期中一部解約元本額	2,283,578,910円	144,125,954円

 
 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。