半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成30年2月21日-平成31年2月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前計算期間末 (平成30年 2月20日現在)	当中間計算期間末 (平成30年 8月20日現在)
1	期首元本額	950,382,190円	5,901,555,751円
	期中追加設定元本額	6,059,189,888円	2,255,953,974円
	期中一部解約元本額	1,108,016,327円	1,581,197,023円
2	受益権の総数	5,901,555,751口	6,576,312,702口
3	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は188,156,406円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は181,035,401円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当する事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前計算期間末 (平成30年 2月20日現在)	当中間計算期間末 (平成30年 8月20日現在)
1	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		(単位:円)
		前計算期間末(平成30年 2月20日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	31,957,000	―	31,281,860	△675,140
	カナダ・ドル	352,000	―	344,052	△7,948
	オーストラリア・ドル	360,000	―	356,621	△3,379
	イギリス・ポンド	6,596,000	―	6,376,569	△219,431
	スイス・フラン	146,000	―	143,225	△2,775
	シンガポール・ドル	360,000	―	351,936	△8,064
	スウェーデン・クローナ	337,000	―	325,819	△11,181
	ノルウェー・クローネ	154,000	―	149,905	△4,095
	デンマーク・クローネ	476,000	―	464,612	△11,388
	メキシコ・ペソ	126,000	―	124,664	△1,336
	ポーランド・ズロチ	109,000	―	108,552	△448
	南アフリカ・ランド	101,000	―	101,927	927
	ユーロ	36,458,000	―	35,617,421	△840,579
	売建
	アメリカ・ドル	2,471,446,714	―	2,425,995,816	45,450,898
	カナダ・ドル	126,185,024	―	121,787,384	4,397,640
	オーストラリア・ドル	129,544,482	―	124,642,846	4,901,636
	イギリス・ポンド	422,703,965	―	412,673,367	10,030,598
	スイス・フラン	10,411,501	―	10,301,481	110,020
	シンガポール・ドル	22,482,448	―	22,027,488	454,960
	スウェーデン・クローナ	28,241,197	―	27,337,691	903,506
	ノルウェー・クローネ	17,921,060	―	17,431,427	489,633
	デンマーク・クローネ	34,493,493	―	33,880,148	613,345
	メキシコ・ペソ	45,243,546	―	44,714,269	529,277
	ポーランド・ズロチ	38,882,614	―	38,375,178	507,436
	南アフリカ・ランド	35,900,402	―	36,203,752	△303,350
	ユーロ	2,436,239,225	―	2,395,039,613	41,199,612
	合 計	5,897,227,671	―	5,786,157,623	107,500,374

		(単位:円)
		当中間計算期間末(平成30年 8月20日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	51,048,000	―	50,527,390	△520,610
	カナダ・ドル	2,244,000	―	2,212,468	△31,532
	オーストラリア・ドル	2,559,000	―	2,493,112	△65,888
	イギリス・ポンド	26,752,000	―	25,690,159	△1,061,841
	スイス・フラン	8,711,314	―	8,593,840	△117,474
	シンガポール・ドル	474,000	―	466,130	△7,870
	スウェーデン・クローナ	1,241,000	―	1,174,347	△66,653
	ノルウェー・クローネ	259,000	―	246,842	△12,158
	デンマーク・クローネ	847,000	―	817,970	△29,030
	メキシコ・ペソ	1,309,000	―	1,282,510	△26,490
	ポーランド・ズロチ	3,747,000	―	3,594,275	△152,725
	南アフリカ・ランド	916,000	―	814,366	△101,634
	ユーロ	72,054,000	―	69,639,369	△2,414,631
	売建
	アメリカ・ドル	2,911,509,036	―	2,900,459,245	11,049,791
	カナダ・ドル	134,183,438	―	133,744,133	439,305
	オーストラリア・ドル	139,460,169	―	137,265,731	2,194,438
	イギリス・ポンド	454,218,359	―	439,811,987	14,406,372
	スイス・フラン	8,636,076	―	8,593,840	42,236
	シンガポール・ドル	25,673,648	―	25,411,442	262,206
	スウェーデン・クローナ	25,853,726	―	24,782,802	1,070,924
	ノルウェー・クローネ	15,625,682	―	15,035,422	590,260
	デンマーク・クローネ	40,090,703	―	39,086,501	1,004,202
	メキシコ・ペソ	55,967,602	―	55,227,399	740,203
	ポーランド・ズロチ	42,948,035	―	41,738,824	1,209,211
	南アフリカ・ランド	40,570,889	―	36,368,208	4,202,681
	ユーロ	2,655,365,324	―	2,592,422,204	62,943,120
	合 計	6,722,264,001	―	6,617,500,516	95,546,413

(注)1.時価の算定方法
(1)中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
4.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前計算期間末 (平成30年 2月20日現在)		当中間計算期間末 (平成30年 8月20日現在)
1口当たり純資産額	0.9681	円	0.9725	円
(1万口当たり純資産額)	(9,681	円)	(9,725	円)

<参考>当ファンドは「外国債券インデックス・マザー・ファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
「外国債券インデックス・マザー・ファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

(1)貸借対照表			(単位:円)
区 分	注記番号	(平成30年 2月20日現在)	(平成30年 8月20日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
預金		299,740,364	487,457,351
コール・ローン		609,876,791	289,817,335
国債証券		170,414,230,356	161,776,029,372
派生商品評価勘定		3,366,020	―
未収入金		2,134,152,277	169,056,752
未収利息		1,550,204,681	1,297,731,319
前払費用		69,433,004	73,028,128
流動資産合計		175,081,003,493	164,093,120,257
資産合計		175,081,003,493	164,093,120,257
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		5,636,780	465,000
未払解約金		2,656,367,475	247,669,085
未払利息		1,494	745
その他未払費用		27	1,148
流動負債合計		2,662,005,776	248,135,978
負債合計		2,662,005,776	248,135,978
純資産の部
元本等
元本	1	77,182,711,057	73,352,540,632
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		95,236,286,660	90,492,443,647
元本等合計		172,418,997,717	163,844,984,279
純資産合計		172,418,997,717	163,844,984,279
負債純資産合計		175,081,003,493	164,093,120,257

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

	区 分	(平成30年 2月20日現在)	(平成30年 8月20日現在)
1	期首元本額	77,564,966,368円	77,182,711,057円
	期中追加設定元本額	25,053,106,381円	10,187,283,155円
	期中一部解約元本額	25,435,361,692円	14,017,453,580円
	元本の内訳 ファンド名
	ステート・ストリートDC外国債券インデックス・オープン	6,076,236,717円	6,144,732,551円
	ステート・ストリートDCグローバル債券インデックス・オープン	15,429,335円	17,388,358円
	AMC/ステート・ストリート・リスクバジェット型バランス・オープン(ステイブル)	833,067,117円	846,650,935円
	外国債券インデックス・ファンド/為替ヘッジ付き(年金1)<適格機関投資家限定>	1,596,144,047円	1,867,506,061円
	外国債券パッシブ・ファンド<適格機関投資家限定>	4,518,555,346円	3,535,173,525円
	バランスファンドVA30A<適格機関投資家限定>	6,749,287円	6,700,577円
	バランスファンドVA30B<適格機関投資家限定>	583,058,359円	442,537,909円
	バランスファンドVA40A<適格機関投資家限定>	126,173円	84,219円
	バランスファンドVA40B<適格機関投資家限定>	13,651,893円	8,386,543円
	バランスファンドVA50A<適格機関投資家限定>	4,926,406円	4,670,636円
	バランスファンドVA50B<適格機関投資家限定>	9,871,594,017円	9,193,210,622円
	外国債券インデックス・ファンドVA1<適格機関投資家限定>	162,712,156円	134,434,288円
	バランスファンドVA50C<適格機関投資家限定>	5,467,273円	4,907,387円
	バランスファンドVA25A<適格機関投資家限定>	3,995,096,333円	3,745,729,226円
	バランスファンドVA37.5A<適格機関投資家限定>	1,687,498,029円	1,615,112,246円
	バランスファンドVA75A<適格機関投資家限定>	48,699,879円	42,675,520円
	4資産バランス20VA<適格機関投資家限定>	388,121,001円	358,052,481円
	4資産バランス40VA<適格機関投資家限定>	1,770,606,375円	1,705,757,256円
	4資産バランス30VA<適格機関投資家限定>	770,992,381円	694,235,153円
	バランスファンドVA35A<適格機関投資家限定>	4,305,192,661円	3,962,815,655円
	バランスファンドVA40C<適格機関投資家限定>	259,153,691円	122,115,983円
	世界4資産バランスVA45<適格機関投資家限定>	1,022,999,665円	494,817,863円
	外国債券インデックス・ファンド(年金)<適格機関投資家限定>	148,486,341円	148,769,917円
	グローバル4資産30VA<適格機関投資家限定>	115,433,041円	106,595,765円
	グローバル4資産45VA<適格機関投資家限定>	64,486,625円	63,778,884円
	外国債券インデックス・ファンドVA2<適格機関投資家限定>	2,756,934,395円	3,409,606,320円
	4資産バランス30VA2<適格機関投資家限定>	44,825,337円	43,531,231円
	バランスファンドVA25B<適格機関投資家限定>	739,755,576円	721,794,080円
	バランスファンドVA20A<適格機関投資家限定>	4,873,913円	4,873,913円
	バランスファンドVA35B<適格機関投資家限定>	2,356,085円	2,356,085円
	外国債券インデックス・ファンドVA3<適格機関投資家限定>	21,064,756,713円	20,692,918,798円
	外国債券インデックス・ファンドA<適格機関投資家限定>	342,097,231円	643,153,231円
	4資産インデックスバランスVA20<適格機関投資家限定>	1,246,040,914円	1,188,998,823円
	世界分散ファンドVA25A<適格機関投資家限定>	2,154,852,285円	2,091,002,516円
	外国債券インデックス・ファンドA/為替ヘッジ付き<適格機関投資家限定>	2,339,976,199円	1,748,219,834円
	4資産インデックスバランスVA50<適格機関投資家限定>	38,350,078円	36,853,272円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)年金<適格機関投資家限定>	462,045,560円	202,521,640円
	債券マルチ・ファクター戦略ファンド(年金)<適格機関投資家限定>	818,036,666円	802,050,491円
	フレックス資産配分戦略ファンド<適格機関投資家限定>	256,221,567円	395,929,685円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)<適格機関投資家限定>	135,817,547円	178,956,640円
	ステート・ストリート先進国債券インデックス・オープン	99,659,339円	122,948,442円
	ステート・ストリート先進国債券インデックス・オープン(為替ヘッジあり)	2,509,364,978円	2,820,229,299円
	世界国債タームスプレッド・プレミア戦略ファンド(年金)/為替ヘッジ付⦅適格機関投資家限定⦆	201,979,430円	― 円
	世界国債タームスプレッド・プレミア戦略ファンド/為替ヘッジ付⦅適格機関投資家限定⦆	2,666,123,350円	2,031,255,906円
	グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	144,902,678円	101,885,302円
	グローバルバランス40VA2<適格機関投資家限定>	756,530,244円	719,418,650円
	グローバルバランス40VA3<適格機関投資家限定>	114,788,447円	109,076,395円
	グローバルバランス50VA<適格機関投資家限定>	17,938,377円	18,120,519円
	計	77,182,711,057円	73,352,540,632円
2	受益権の総数	77,182,711,057口	73,352,540,632口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	(平成30年 2月20日現在)	(平成30年 8月20日現在)
1	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	同左
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		(単位:円)
		(平成30年 2月20日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカ・ドル	1,041,098,100	―	1,046,542,000	△5,443,900
	カナダ・ドル	85,106,500	―	85,020,000	86,500
	オーストラリア・ドル	42,192,450	―	42,300,000	△107,550
	イギリス・ポンド	149,850,200	―	149,440,000	410,200
	シンガポール・ドル	34,902,240	―	34,963,300	△61,060
	メキシコ・ペソ	1,722,210	―	1,725,000	△2,790
	ポーランド・ズロチ	9,590,520	―	9,612,000	△21,480
	南アフリカ・ランド	2,742,570	―	2,742,000	570
	ユーロ	996,918,750	―	994,050,000	2,868,750
	合 計	2,364,123,540	―	2,366,394,300	△2,270,760

		(単位:円)
		(平成30年 8月20日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	ユーロ	189,150,000	―	189,615,000	△465,000
	合 計	189,150,000	―	189,615,000	△465,000

(注)1.時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
4.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(平成30年 2月20日現在)		(平成30年 8月20日現在)
1口当たり純資産額	2.2339	円	2.2337	円
(1万口当たり純資産額)	(22,339	円)	(22,337	円)